木木TING 追問

2018-05-04 14:30

直接填在修改的這個月嗎？還是要從上一年的12月期末數(shù)就開始調(diào)

鄒老師 解答

2018-05-04 14:32

你好，直接是填寫在調(diào)整的月份

木木TING 追問

2018-05-04 14:33

那這樣子報表就會顯示不連貫性嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 14:39

你好，不會不連貫的  
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關系就可以的

木木TING 追問

2018-05-04 14:45

哦哦 就是利潤表上也有一個“以前年度損益調(diào)整”可以填寫這個對應的調(diào)整金額 填寫進去就能匹配是這意思嗎

鄒老師 解答

2018-05-04 14:51

你好，以前年度損益調(diào)整是不影響當年利潤的

木木TING 追問

2018-05-04 15:00

老師 那可以這么理解為，我調(diào)整了資產(chǎn)負債表后，我的未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)  這個金額，跟利潤表的本年利潤加或減 調(diào)整的金額  相同 就可以？

鄒老師 解答

2018-05-04 15:04

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤 
資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關系就可以的