小財迷 追問

2024-07-03 17:48

那附加稅不用管嗎？
因?yàn)槲铱唇Y(jié)賬那里有個結(jié)轉(zhuǎn)附加稅，然后我看別人做的有一個這個分錄，還有一個分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
所以我不知道怎么做才是對的

東老師 解答

2024-07-03 17:49

你這個是一般納稅人才這么做的

東老師 解答

2024-07-03 17:50

小規(guī)模納稅人不需要這么做

小財迷 追問

2024-07-03 17:51

哦哦，那我看人家還計提的有稅金及附加，那我這個也不用管是不？

東老師 解答

2024-07-03 17:51

對，因?yàn)樵鲋刀惷饬?，附加稅也就沒了。

小財迷 追問

2024-07-03 17:52

那我后面就直接結(jié)轉(zhuǎn)損益了，這樣這個第二季度的賬就算是做完了哈

東老師 解答

2024-07-03 17:53

對，，結(jié)轉(zhuǎn)損益以后就算完事了

小財迷 追問

2024-07-03 17:54

好的，謝謝老師啦

東老師 解答

2024-07-03 17:54

沒事，幫忙給個五星好評，多謝多謝

小財迷 追問

2024-07-03 17:56

我可不可以理解為，如果我在后面又做一筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
就又多做了一遍，余額又增加了？

東老師 解答

2024-07-03 18:00

對，沒錯，小規(guī)模，所以是不用這么做的。

小財迷 追問

2024-07-03 18:02

然后這里結(jié)轉(zhuǎn)損益過后是這樣子的嗎？

東老師 解答

2024-07-03 18:06

對，這個應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅平就對了