嬌氣的大地 追問(wèn)

2024-07-04 14:18

我現(xiàn)在錯(cuò)的不是其他就付款個(gè)人，我現(xiàn)在錯(cuò)的是應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，我多提了一次個(gè)人承擔(dān)的社保，第一筆分錄，跟第三筆分錄，都提了個(gè)人社保到應(yīng)付職工薪酬中。

嬌氣的大地 追問(wèn)

2024-07-04 14:21

其他應(yīng)付款是平的，所以我才不知道我多提的那個(gè)應(yīng)付職工薪酬跟誰(shuí)對(duì)沖。

桂龍老師 解答

2024-07-04 14:41

應(yīng)付職工薪酬-社保   這是個(gè)過(guò)渡科目，雖然，你把個(gè)人部分也提在里面了，但是，你進(jìn)費(fèi)用的時(shí)候，只是把單位部分進(jìn)了費(fèi)用而已，所以，應(yīng)付職工薪酬-社保這個(gè)科目也是個(gè)平的

你以后可以改一改
計(jì)提的時(shí)候，只計(jì)提單位的
計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）

 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保

上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）

       其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）

 貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

嬌氣的大地 追問(wèn)

2024-07-04 15:15

那就相當(dāng)于我只是增加了應(yīng)付工資的本年累計(jì)數(shù)是嗎？對(duì)我的報(bào)表是沒(méi)有影響 的嗎？我還是有點(diǎn)不明白？因?yàn)閰R算清繳的時(shí)候不是得填寫(xiě)工資數(shù)嗎，我就把那個(gè)應(yīng)付工資的本年累計(jì)數(shù)填寫(xiě)上去了。稅務(wù)反饋說(shuō)是跟我的申報(bào)工資差的太多。讓我們自查。所以我才發(fā)票我應(yīng)付工資多計(jì)提了。我這個(gè)現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢。我有點(diǎn)暈啊

桂龍老師 解答

2024-07-04 15:26

應(yīng)付職工薪酬下面好幾個(gè)二級(jí)科目
報(bào)表申報(bào)工資，你不能看應(yīng)付職工薪酬這個(gè)一級(jí)科目的總金額啊，這里面包含了社保的數(shù)據(jù)啊
應(yīng)付職工薪酬-社保
應(yīng)付職工薪酬-工資

嬌氣的大地 追問(wèn)

2024-07-05 11:05

按照我這個(gè)分錄的操作，我的結(jié)果只是導(dǎo)致了我應(yīng)付工資的貸方金額比我的借方要高，也就是我計(jì)提的要比我實(shí)際發(fā)放的要高對(duì)吧，別的科目沒(méi)有影響是不是？我有點(diǎn)不確定，老師您再幫我看看。

桂龍老師 解答

2024-07-05 11:43

你說(shuō)的還是有點(diǎn)亂，要帶著科目來(lái)說(shuō)，要不會(huì)使我們雙方的觀點(diǎn)不在一個(gè)維度上，

管理費(fèi)用-工資和應(yīng)付工資（應(yīng)發(fā)）  這兩個(gè)科目的數(shù)據(jù)是一樣的，代表你計(jì)提的工資和你發(fā)放的工資。

管理費(fèi)用-單位和應(yīng)付工資（單位+個(gè)人），你計(jì)提的單位社保，小于應(yīng)付工資（單位+個(gè)人）的數(shù)據(jù)，但是損益是數(shù)據(jù)是進(jìn)對(duì)了的