熏衣草 追問

2024-07-10 17:37

不用結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-07-10 17:38

需要月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

熏衣草 追問

2024-07-10 17:41

感覺你這個樣子做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個科目沒有平

家權(quán)老師 解答

2024-07-10 17:44

不需要把那個做平的，正確申報(bào)增值稅就行，你的目的是正確報(bào)稅

熏衣草 追問

2024-07-10 17:54

個人感覺還是應(yīng)該將賬和申報(bào)表上面的數(shù)據(jù)保持一致

家權(quán)老師 解答

2024-07-10 17:55

交的稅就跟申報(bào)的稅沒有差異呀，不要犯強(qiáng)迫癥在某些無關(guān)緊要的科目上哈