柒月 追問

2024-07-28 14:33

就是說研發(fā)支出-費用化部分進(jìn)了管理費用，資本化的進(jìn)了無形資產(chǎn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)進(jìn)行攤銷

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:33

嗯對，是這意思的理解的對

柒月 追問

2024-07-28 14:38

小鎖老師，我想問另外一個問題，老板出差談業(yè)務(wù)的，餐飲費花了645.54元（不含稅），稅額6.46元，總計發(fā)票含稅價格652，能代入數(shù)字，寫到進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的最終分錄么？我寫了一筆，但是這個感覺好繁瑣，我這個還能再簡化么？

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:38

你這個是抵扣后，又轉(zhuǎn)出了？

柒月 追問

2024-07-28 14:40

是的，增值稅報表上進(jìn)項勾選了，也填了轉(zhuǎn)出額

柒月 追問

2024-07-28 14:42

不好意思，第二條的分錄是進(jìn)項稅，勾選成了進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出了，我剛才在想，能不能不用進(jìn)項稅，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出，行不行

小鎖老師 解答

2024-07-28 14:48

可以，這樣的話是不用進(jìn)項稅，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出

柒月 追問

2024-07-28 15:23

第一條管理費用那里，直接用進(jìn)項轉(zhuǎn)出的話，那轉(zhuǎn)進(jìn)未交增值稅那里怎么做分錄？就是從開始發(fā)生到結(jié)束結(jié)轉(zhuǎn)的完整分錄？請教一下老師

小鎖老師 解答

2024-07-28 15:24

是這樣的    借 管理費用  應(yīng)交稅費  應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額  貸 銀行存款，借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出  貸    應(yīng)交稅費  應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 

柒月 追問

2024-07-28 16:54

您看一下我更改的，做后一筆還需要么

小鎖老師 解答

2024-07-28 20:11

這個第三筆做完，這個就可以的了，您好