184300元上年收到分錄是：借：銀行存款 184300 貸：營(yíng)業(yè)外收入 1843001月份老板說(shuō)這不是我們的全部收入需支付給別人160000元，支付分錄是：借：本年利潤(rùn) 160000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 1600002月份支付的160000元科目不對(duì)紅沖分錄是借：本年利潤(rùn) 160000（紅字）貸：庫(kù)存現(xiàn)金 160000（紅字）借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本160000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金1600003月份又重新沖賬分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 184300 貸：預(yù)收賬款 184300 借：預(yù)收賬款 160000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 160000（紅字）3月份調(diào)過(guò)賬后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)不平了資產(chǎn)合計(jì)剛好比負(fù)債和所有者權(quán)益多了184300利潤(rùn)改過(guò)了，改過(guò)之后未分配利潤(rùn)余額在借方，資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)應(yīng)該怎么填寫

心星

于2018-05-14 15:38 發(fā)布 ??704次瀏覽