春暖花開 追問

2018-05-15 09:03

老師，2017年企業(yè)所得稅匯算清繳里面賬載金額是什么意思？實(shí)際發(fā)生額有是什么意思？

徐阿富老師 解答

2018-05-15 09:08

你好，帳載金額就是你帳上實(shí)際的列支金額，但是如果你有2018年付了2017年的一筆開支，而這筆開支2017年也沒有計(jì)提的，那么2017年實(shí)際發(fā)生額就要在帳載金額上加上這筆2018年付的金額。

春暖花開 追問

2018-05-15 09:54

老師，比如職工薪酬是30萬，福利費(fèi)賬上金額是12萬，那么福利費(fèi)是不是30萬乘以0.14是實(shí)際發(fā)生額么？老師實(shí)際發(fā)生額填4.2萬么？是這樣么？我就現(xiàn)在不清楚實(shí)際發(fā)生額怎么填？稅收金額填4.2萬我懂？

徐阿富老師 解答

2018-05-15 10:10

你好，實(shí)際發(fā)生額你就填12萬，允許你列支14%會(huì)自動(dòng)算出來的，不用你自己填的。

春暖花開 追問

2018-05-15 10:14

老師，我知道允許列支，但是我不知道賬載金額怎么填？還有實(shí)際發(fā)生額怎么填？

徐阿富老師 解答

2018-05-15 10:25

你好，福利費(fèi)按照實(shí)際發(fā)生金額填。上面我也是這樣說的，稅收金額不用你填的。

春暖花開 追問

2018-05-15 11:48

老師，我已經(jīng)拿福利費(fèi)舉例了，現(xiàn)在賬載金額填多少？實(shí)際發(fā)生額填多少？請(qǐng)你給我賬載金額和實(shí)際發(fā)生額分別填一下，拜托了，急急

徐阿富老師 解答

2018-05-15 12:32

不好意思，剛有事外面回來，福利費(fèi)你只要把帳載金額填上12萬，稅收金額是填4.2萬

春暖花開 追問

2018-05-15 12:41

老師，今年（2017年）企業(yè)所得稅匯算清繳里職工薪酬里明細(xì)表多了一項(xiàng)實(shí)際發(fā)生額，所以請(qǐng)問老師實(shí)際發(fā)生額是不是填4.2萬呢？

徐阿富老師 解答

2018-05-15 12:50

你好，實(shí)際發(fā)生額填12萬元

春暖花開 追問

2018-05-15 12:52

老師，賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是一樣的？

徐阿富老師 解答

2018-05-15 12:58

你好，對(duì)的啊，你沒有調(diào)整應(yīng)該是一樣的啊

春暖花開 追問

2018-05-15 13:07

好的，謝謝老師！