微信用戶 追問

2024-08-29 14:44

老師，需不需要用應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目過渡？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:44

可以先通過那個(gè)過渡

微信用戶 追問

2024-08-29 14:48

老師，我在百度里搜索了一下，有兩種處理方式。1.購入時(shí) 借：庫存商品  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸：銀行存款   還有一種借方是固定資產(chǎn)，請(qǐng)問這兩者有什么區(qū)別呢

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:48

用于集體福利的進(jìn)項(xiàng)不需要抵扣，不體現(xiàn)增值稅

微信用戶 追問

2024-08-29 14:49

老師，是不是做分錄時(shí)，就可以跟普票一樣，價(jià)稅合計(jì)對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:50

是的，就是那個(gè)子的，你是一般納稅人取得那個(gè)專票就做不抵扣勾選

微信用戶 追問

2024-08-29 14:52

老師，到底是做固定資產(chǎn)里面還是做到庫存商品里，怎么判斷？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:56

庫存商品購入的目的是對(duì)外銷售，

微信用戶 追問

2024-08-29 15:05

.老師，還有第二步 用于集體福利時(shí)  借：應(yīng)付職工薪酬 貸：固定資產(chǎn)，這一步是不是這樣做？這是我在百度里找到的

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:08

不要盲目相信百度，不一定靠譜

微信用戶 追問

2024-08-29 15:20

老師，這個(gè)第二步分錄我看不懂，如果這么做了，那固定資產(chǎn)不就平賬了嗎？還需要計(jì)提折舊嗎？是在正保網(wǎng)里找到的賬務(wù)處理

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:22

意思是那個(gè)是亂做的，沒有那個(gè)做的分錄哈

微信用戶 追問

2024-08-29 15:26

老師，您的意思是根據(jù)有借：應(yīng)付職工薪酬 貸：固定資產(chǎn)  這筆分錄對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:28

固定資產(chǎn)還沒報(bào)廢，為啥是貸：固定資產(chǎn)？
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
貸：累計(jì)折舊

微信用戶 追問

2024-08-29 15:38

明白了老師，那是不是購進(jìn)固定資產(chǎn)并用于做集體福利時(shí)入賬：借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款。次月開始折舊借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
貸：累計(jì)折舊   這樣對(duì)嗎

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:39

是的，就是那樣做的，所有叫你不要盲目相信百度

微信用戶 追問

2024-08-29 15:53

明白了老師。老師，在財(cái)務(wù)軟件里做卡片賬，一鍵生存的憑證是借:管理費(fèi)用-福利費(fèi)  貸：累計(jì)折舊，沒有應(yīng)付職工薪酬科目過渡怎么辦？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:54

那個(gè)沒事的，做匯算的時(shí)候直接統(tǒng)計(jì)管理費(fèi)用-福利費(fèi)

微信用戶 追問

2024-08-29 15:56

老師，在折舊時(shí)，這個(gè)借方科目我都是做到管理費(fèi)用-折舊費(fèi)里了，沒有跟單獨(dú)的設(shè)置福利費(fèi)的二級(jí)科目，現(xiàn)在是不是在調(diào)賬啊？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:58

是的，需要調(diào)賬的哈，不然匯算時(shí)不好處理