香香 追問

2024-09-14 09:56

老師我們買的產(chǎn)品樣品都是通過銀行走的賬。

文文老師 解答

2024-09-14 10:00

那做為庫存商品入賬 
免費(fèi)給客戶，視同銷售

香香 追問

2024-09-14 10:02

老師那我們進(jìn)來的時(shí)候發(fā)開的是普通發(fā)票1%的稅點(diǎn)，那我免費(fèi)給客戶使用，我按多少的稅點(diǎn)？

文文老師 解答

2024-09-14 10:05

自己是一般納稅人，按13%，是小規(guī)模，按1%

香香 追問

2024-09-14 10:06

比如我進(jìn)來的產(chǎn)品是165，那免費(fèi)給客戶按多少錢呢？

文文老師 解答

2024-09-14 10:11

進(jìn)來的產(chǎn)品是165，那免費(fèi)給客戶按165

香香 追問

2024-09-14 10:28

那這個(gè)165是含 稅的還是不含 稅的，我直接 165*13%的稅額嗎？老師我們也收不到錢為什么還按視同 銷售處理。

文文老師 解答

2024-09-14 10:31

外購商品贈(zèng)送他人，需要視同銷售

文文老師 解答

2024-09-14 10:31

可以直接按 165*13%的稅額

香香 追問

2024-09-14 10:34

好的謝謝老師還要結(jié)轉(zhuǎn)成本借銷售費(fèi)用 貸主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這樣嗎？

文文老師 解答

2024-09-14 10:39

是的，你的理解是對的。

香香 追問

2024-09-14 15:51

老師不對如果我貸方放主營業(yè)務(wù)收入，借方不就多一部分稅額就不平了嗎？

文文老師 解答

2024-09-14 15:58

收入與銷項(xiàng)稅金額，計(jì)入銷售費(fèi)用

香香 追問

2024-09-14 15:59

老師我們不打算開銷售發(fā)票，直接做無票收入。稅額也做銷售費(fèi)用嗎？

文文老師 解答

2024-09-14 16:03

稅額也做銷售費(fèi)用