ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:24

相關(guān)人員的工資沒入賬，現(xiàn)在能做調(diào)整嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:28

你好，可以補(bǔ)計(jì)入，然后按補(bǔ)計(jì)入之后的數(shù)據(jù)做匯算清繳申報(bào)

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:29

請(qǐng)問具體怎么操作呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:31

你好，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；管理費(fèi)用 
在17年做這個(gè)調(diào)整分錄，然后編制報(bào)表，然后做匯算清繳申報(bào)

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:33

我報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了怎么辦啊

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:37

管理費(fèi)用的明細(xì)科目是工資嗎？我工資還沒有入賬呢，是要先做一筆工資嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:40

你好，申報(bào)了錯(cuò)誤可以撤銷的，然后按修改之后的報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)送 
需要先做一筆計(jì)提分錄

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:42

計(jì)提分錄是，借:管理費(fèi)用工資  貸:應(yīng)付職工薪酬嗎

鄒老師 解答

2018-05-17 17:48

你好，計(jì)入應(yīng)當(dāng)計(jì)入勞務(wù)成本

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 17:51

那主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 17:52

你好，需要把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:00

請(qǐng)問是這三個(gè)分錄嗎？

鄒老師 解答

2018-05-17 18:00

你好，計(jì)提，發(fā)放，結(jié)轉(zhuǎn)是這樣做分錄

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:01

結(jié)轉(zhuǎn)完之后呢？

鄒老師 解答

2018-05-17 18:02

你好，匯算清繳就按這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，把成本處填寫100，而不是0了，這樣成本就可以與收入匹配，可以消除風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:08

之后是要用以前年度損益調(diào)整嗎？

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-05-17 18:08

是把這個(gè)賬記在12月份，還是在本月做調(diào)整?。?/p>

鄒老師 解答

2018-05-17 18:10

你好，是計(jì)入去年12月份，不通過以前年度損益調(diào)整核算的