A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 14:31

第一個計提的工資，算不算上法人的，還是只計提參保人員
我八個月了，只計提過一次工資

郭老師 解答

2024-09-29 14:36

你好，是你工資表里面的所有人的工資。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 14:47

第三個計提公司社保，費用寫總金額嗎，不用寫二級明細嗎

郭老師 解答

2024-09-29 14:51

你好，你說的明細是什么？寫個人的名字嗎？如果是的話，不需要。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 14:57

計提9月個人社保，個稅
借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資
貸：其他應(yīng)付款-代扣社保
       應(yīng)交稅費-個人所得稅

郭老師 解答

2024-09-29 15:00

這個是發(fā)放工資扣除個稅和社保的

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:03

個稅怎么算的，我們合同上寫的是1800，

郭老師 解答

2024-09-29 15:08

本期應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳稅額=（累計預(yù)繳應(yīng)納稅所得額×稅率-速算扣除數(shù)）-已預(yù)扣預(yù)繳稅額

累計預(yù)繳應(yīng)納稅所得額=累計收入-累計免稅收入-累計基本減除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除-累計依法確定的其他扣除。

其中：累計基本減除費用，按照5000元/月乘以當(dāng)前月份數(shù)計算。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:10

那1800的就不用扣個稅了

郭老師 解答

2024-09-29 15:12

工資是1800，不需要交個稅

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:14

計提9月公司負擔(dān)社保
 借：管理費用_保險金
     貸： 應(yīng)付職工薪酬_職工工資
計提社保就這樣寫嗎？不用寫其他應(yīng)收款--代扣社保

郭老師 解答

2024-09-29 15:15

借管理費用保險、
貸應(yīng)付職工薪酬保險。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:23

支付社保后
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個人負擔(dān)社保公積金，
貸：銀行存款
借方的其他應(yīng)付款不應(yīng)該是其他應(yīng)收款嗎？
個人負擔(dān)的社保是每個人分開寫，還是寫總金額

郭老師 解答

2024-09-29 15:27

其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款都可以的。其他應(yīng)收款是你們單位先給人家支付后從工資里扣除。
其他應(yīng)付款是先從工資里扣除，然后后繳納的。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:35

個人負擔(dān)的社保是每個人分開寫，還是寫總金額？
借：應(yīng)付職工薪酬-社保613.8（公司承擔(dān)的金額）
      其他應(yīng)收款-趙*297.06
                       -周*297.06
                      -李**297.06
     貸：銀行存款2732.58

郭老師 解答

2024-09-29 15:39

都可以的，建議你不要寫明細。

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:41

借：應(yīng)付職工薪酬-社保613.8（公司承擔(dān)的金額）
      其他應(yīng)收款-社保297.06
     貸：銀行存款2732.58
這樣可以嗎

郭老師 解答

2024-09-29 15:42

對的是的對的是的對的

A 二號微笑???? 追問

2024-09-29 15:48

他們是9月入職，九月交的社保，
工資是10月發(fā)，那我就不寫分錄了，可以結(jié)賬了嗎

郭老師 解答

2024-09-29 15:49

9月份繳納，9月份的只計提繳納就可以的
然后10月份發(fā)工資的時候再從工資里扣除。