馬莉 追問

2024-11-08 14:30

老師，你出現(xiàn)慢，都被截胡好多次了！

 我想問下，我在23年12月份計(jì)提了100萬的成本，這部分成本將來要實(shí)際支付的。24年做23年匯算清繳時(shí)，因未取得成本票，我做了納稅調(diào)增處理；等24年取得這部分成本票時(shí)，我就記在了24年成本，所以在25年做24年匯算清繳時(shí)，不用直接在第30行 以負(fù)數(shù)表示，納稅調(diào) 減對吧？因?yàn)橛浫氤杀緦?shí)際已經(jīng)調(diào)減了收入，再做一遍就重復(fù)了，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 14:32

我最近網(wǎng)速不給力，搶不上
暫估的那個(gè)那你做了納稅調(diào)增之后，你2024年紅沖了嗎？紅沖怎么做的

郭老師 解答

2024-11-08 14:32

你看下你賬上做了幾次成本

馬莉 追問

2024-11-08 14:40

老師我沒紅沖，我描述錯(cuò)了，應(yīng)該是我24年取得發(fā)票就貼在23年帳上了，涉及增值稅方面，我把進(jìn)項(xiàng)與成本做了對沖，成本用以前年度調(diào)整負(fù)數(shù)了，借：以前年度調(diào)整  -10，貸：增值稅 進(jìn)項(xiàng)  10.  是這種情況 。

馬莉 追問

2024-11-08 14:41

成本就做一次，

郭老師 解答

2024-11-08 14:44

24年匯算清繳調(diào)減才對
你這個(gè)沒有影響24年的利潤
你再看下

馬莉 追問

2024-11-08 15:01

24年匯算清繳調(diào)減，在第30行填寫負(fù)數(shù)，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 15:04

不要填寫負(fù)數(shù)，
在稅收金額里面是正數(shù)
后面納稅調(diào)減了

馬莉 追問

2024-11-08 15:08

明白了老師！

如果是23年12月虛增發(fā)成本，24年做23年匯算清繳時(shí)，把虛增分錄沖銷，納稅調(diào)增。之后再不做任何事項(xiàng)了，對吧？

郭老師 解答

2024-11-08 15:09

對的是的，是這么理解的。

馬莉 追問

2024-11-08 15:11

明白了老師！謝！

郭老師 解答

2024-11-08 15:11

不用客氣，工作愉快