靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:06

我的意思是，主體是我們，我們是一般納稅人公司。然后收入的話，賣空調(diào)的部分我們就申報增值稅。然后安裝費的部分的話，我們就從店鋪就是那個主體。轉(zhuǎn)給那個小規(guī)模公司，讓小規(guī)模公司作為小規(guī)模公司的收入。小規(guī)模公司去申報這個增值稅，然后他去安裝。安裝的話，客戶就給他開安裝費發(fā)票，就給他做成本就。不關(guān)我們的事，這樣行嗎？

廖君老師 解答

2024-11-23 16:09

您好，里面信息有點亂了：客戶就給他開安裝費發(fā)票，這個不對，小規(guī)模提供安裝服務(wù)，他是收錢開發(fā)票的
如果小規(guī)模提供安裝服務(wù)開票給客戶，客戶給錢小規(guī)模，
客戶只給我們空調(diào)的錢，那當(dāng)然是可以的，這個安裝相當(dāng)于不是我們的收入范圍

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:13

我的意思是，主體是我們，是一般納稅人公司，我們收錢是收全款 這個是加安裝費，我們把安裝服務(wù)外包給小規(guī)模，安裝收入就算小規(guī)模的，小規(guī)模公司去申報這個增值稅，然后他去安裝 ，跟小規(guī)模簽好協(xié)議

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:14

這部分收入 以后就不算我們主體一般納稅人的

廖君老師 解答

2024-11-23 16:15

哦哦，這個不可以的，小規(guī)模安裝給我們開發(fā)票，這是我們的成本，但收到客戶的錢我們是全額記收入的，但這不會影響我們的利潤呀，因為小規(guī)模開的發(fā)票是我們的主營業(yè)務(wù)成本

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:27

一般納稅人增值稅這塊   賣空調(diào)并提供安裝， 增值稅這塊怎么可以把安裝費用這塊的增值稅轉(zhuǎn)接出去

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:28

這就是混合銷售，外購的空調(diào)，安裝服務(wù)本來就都是外包出去

廖君老師 解答

2024-11-23 16:28

您好，我們合同里不包含安裝，只是賣空調(diào)，安裝是另外招標(biāo)的，這就不是混合銷售的了

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:33

這樣安裝費 是怎么計計稅的

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:35

安裝的那一部分的收入怎么嫁接給小規(guī)模

廖君老師 解答

2024-11-23 16:37

您好，安裝服務(wù)作為建筑服務(wù)的一部分稅率?9%，如果是小規(guī)模1%
如果我們自已在一個合同里，這是混合銷售，增值稅稅率是13%

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 16:40

電商賣空調(diào)并提供安裝，這種是按混合銷售，還是可以分開核算

廖君老師 解答

2024-11-23 16:40

您好，是按混合銷售的，

靦腆的西牛 追問

2024-11-23 17:03

可以銷售空調(diào)和安裝 可以拆分？把安裝外包出去呢

廖君老師 解答

2024-11-23 17:08

您好，我們外包出去可以，但是收到客戶的錢是全額確認(rèn)收入的，外包的發(fā)票是我們的成本嘛