呢喃 追問

2024-12-06 15:59

好的 之前的進(jìn)項(xiàng)是做的待認(rèn)證，本月銷項(xiàng)是1311.14 ，認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增（進(jìn)）1159.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增（待認(rèn)證）1159.19  借：后面的不會(huì)了

家權(quán)老師 解答

2024-12-06 16:00

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

呢喃 追問

2024-12-06 16:21

認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增（進(jìn)）1159.19 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增（待認(rèn)證）1159.19 交稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出未交 （銷-進(jìn)）150 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅150  借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交150  貸：銀行存款150嗎

家權(quán)老師 解答

2024-12-06 16:21

是的，就是那樣計(jì)算后，再結(jié)轉(zhuǎn)

呢喃 追問

2024-12-06 17:05

好的 請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額負(fù)數(shù)什么意思

家權(quán)老師 解答

2024-12-06 17:07

那個(gè)就是留抵的增值稅

呢喃 追問

2024-12-06 17:08

申報(bào)表上沒有留抵的增值稅，賬上有待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅是這個(gè)數(shù)

家權(quán)老師 解答

2024-12-06 17:11

那個(gè)待認(rèn)證的數(shù)不需要結(jié)轉(zhuǎn)，負(fù)數(shù)說明就是待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)

呢喃 追問

2024-12-06 17:12

嗯 這樣負(fù)數(shù)就是正確的嗎

家權(quán)老師 解答

2024-12-06 17:13

是的，就是那樣正確的