順心的小海豚 追問

2024-12-08 13:25

是的，老師，我之前做的時候就是進項多的時候，我就用不上的進項做到應交稅費-待認證進項稅，需要用到的時候再把他們轉(zhuǎn)到應交稅費-進項稅，每個月銷項有了，在進項里找到金額差不多的發(fā)票交一點點增值稅要不就是有一點留抵，不交稅的時候我不做這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄，需要交稅的時候 才做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，需要交稅結(jié)轉(zhuǎn)的時候我做的時候是借：應交稅費-應交增值稅  ，貸應交稅費-未交增值稅，交的時候，借應交稅費-未交增值稅，貸銀行存款。從來沒有用到過轉(zhuǎn)出多交增值稅，我也不知道這個轉(zhuǎn)出多交增值稅是什么時候用，我的這個做法是對的吧

廖君老師 解答

2024-12-08 13:26

您好，您的分錄很清晰，雖然跟稅法書上不太一樣，但 這里只是結(jié)轉(zhuǎn)，沒有損益科目，可以的呢

順心的小海豚 追問

2024-12-08 13:30

哦，1、這個轉(zhuǎn)出多交增值稅是什么用  2、老師，我經(jīng)驗少，我問下我調(diào)整她做的這些的話，雖然跨年了，他這些分錄不用交稅的時候，其實就不用做的，我直接在今年反向紅沖了是不是也可以

廖君老師 解答

2024-12-08 13:31

您好，1.應交稅費——應交增值稅 有留抵情況下轉(zhuǎn)到 應交稅費——未交增值稅 
 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
2.可以的，就按您的思想來調(diào)，您上面分錄可以的