郭老師 解答

2024-12-25 09:59

如果銷售不出去，實(shí)際有報(bào)廢，需要出報(bào)廢的證明。

春花秋實(shí) 追問

2024-12-25 10:00

老師您好！庫存商品可以收入的賬務(wù)處理，也可以做報(bào)廢的賬務(wù)處理對嗎？

郭老師 解答

2024-12-25 10:01

對的是的，是這么做的。

春花秋實(shí) 追問

2024-12-25 11:46

老師您好！請問公司是一般納稅人，賬上還有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額10多萬沒抵扣，但是現(xiàn)在公司要注銷了，這個等抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么處理呢？

郭老師 解答

2024-12-25 11:48

沒有認(rèn)證還是怎么了？沒有認(rèn)證的不能抵扣了，也不能退稅的。你選擇不抵扣，勾選直接加稅合計(jì)度。

春花秋實(shí) 追問

2024-12-25 11:53

老師您好！有勾選留底稅額1萬多，另外還有沒勾選進(jìn)項(xiàng)稅額13萬多，這兩種分別要怎么處理呢？

郭老師 解答

2024-12-25 11:56

借管理費(fèi)用等貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
借管理費(fèi)用等貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣

春花秋實(shí) 追問

2024-12-25 11:59

老師您好！電子稅務(wù)局還能看到這個留底稅額1萬多，抵扣勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里面還能查到這個13萬多的稅額，對注銷有影響嗎？

郭老師 解答

2024-12-25 12:01

就要都清理了，它沒有認(rèn)證的，認(rèn)證之后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，或者是選擇不抵扣勾選，選擇不抵扣勾選，就按照我上面的第二種做法。