蒲公英 追問

2024-12-26 10:24

那老師，稅務(wù)局說出口收入與我們匯算清繳報表上的營業(yè)收入差額過大，有900多萬，這個需要怎么寫情況說明。

小菲老師 解答

2024-12-26 10:25

同學(xué)，你好
你這個原因是什么？

蒲公英 追問

2024-12-26 10:31

出口收入我估計稅務(wù)局是海關(guān)聯(lián)網(wǎng)的數(shù)據(jù)，根據(jù)我們一年的報關(guān)單統(tǒng)計的，我們的營業(yè)收入我是根據(jù)開的一年的發(fā)票統(tǒng)計的。實際是我們在延遲開發(fā)票，貨物已出口但是未開發(fā)票，由于進項票不夠。但是稅務(wù)局要求寫情況說明，又不好寫這個原因。

小菲老師 解答

2024-12-26 10:40

同學(xué)，你好

你可以這么寫，對方確認收貨的時間較長，我們確認收入是根據(jù)對方確認收貨來做的，所以有這個差異

蒲公英 追問

2024-12-26 10:42

企業(yè)所得稅的確認時間是要對方確認收貨后嗎

小菲老師 解答

2024-12-26 10:44

同學(xué)，你好
  1.企業(yè)所得稅的確認時間，銷售貨物收入：通常在銷售貨物并取得貨款或取得索取貨款的憑據(jù)時確認收入。你只能以這個借口來說

蒲公英 追問

2024-12-26 10:48

現(xiàn)在的問題是海關(guān)的出口收入大，我們營業(yè)收入開票的累計小，相差900多萬

小菲老師 解答

2024-12-26 10:50

同學(xué)，你好
你要么就寫真實原因，因為正常情況，海關(guān)的出口的金額和你申報的金額是要一致的。有報關(guān)單了，就要做收入的。你現(xiàn)在無論寫什么原因，都是少申報收入了。

蒲公英 追問

2024-12-26 10:57

是的，可是老板讓不能寫真實的原因啊。還有我們基本上都是FOB價，
貨物的所有權(quán)與風(fēng)險在裝運港越過船舷后即由賣方轉(zhuǎn)移至買方。這意味著在貨物裝運后，買方需要承擔(dān)貨物的損失或損壞風(fēng)險。如果買方未能及時接收貨物或貨物在運輸途中出現(xiàn)損失，賣方通常不承擔(dān)責(zé)任。
所以說客戶沒確認收貨這點也好像行不通

小菲老師 解答

2024-12-26 10:58

同學(xué)，你好
那你這個理由不好找

蒲公英 追問

2024-12-26 10:58

但是稅務(wù)局的人給我看，22年是出口收入大900多萬，23年卻是出口收入小159萬多，我不知道這是什么原因會產(chǎn)生負的差額

小菲老師 解答

2024-12-26 11:00

同學(xué)，你好

你讓稅務(wù)局提供每個月的數(shù)據(jù)，然后和你每個月的數(shù)據(jù)進行比較

蒲公英 追問

2024-12-26 11:01

沒有每個月的數(shù)據(jù)啊，稅務(wù)局只讓我看了他們系統(tǒng)中跳出的疑點

小菲老師 解答

2024-12-26 11:03

同學(xué)，你好
你可以根據(jù)報關(guān)單，自己統(tǒng)計每個月的數(shù)字，你和賬上的營業(yè)收入比對

蒲公英 追問

2024-12-26 11:08

老師，我這個已統(tǒng)計了，跟稅務(wù)局提供的出口收入相差188萬多人民幣差額，稅務(wù)局的出口收入大，你說匯率差會導(dǎo)致這么多嗎？我統(tǒng)計的人民幣是根據(jù)報關(guān)的外幣*當(dāng)月做賬每月初匯率

小菲老師 解答

2024-12-26 11:09

同學(xué)，你好
匯率差不會導(dǎo)致這么多的，要么你們有幾百個億的業(yè)務(wù)？