住酒店報銷要哪種發(fā)票

增值稅發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票兩種,兩者的根本區(qū)別在于前者可以進行稅款抵扣,后者不可以.如果是小規(guī)模納稅人的企業(yè)員工出差住酒店,可以選擇開增值稅普通發(fā)票,回單位進行財務報銷;如果是增值稅一般納稅人的企業(yè)員工出差住酒店,應向酒店索取增值稅專用發(fā)票.

報銷的話,你需要酒店開發(fā)票,飯前與房錢之和會記在房錢里,比如飯錢100,房錢50,那么發(fā)票上的房錢這一項目(住宿費)會是150,注意發(fā)票上要求對方酒店蓋上發(fā)票專用章(有的酒店沒有發(fā)票專用章,也可以用財務專用章(不大符合規(guī)定))

差旅費相關(guān)內(nèi)容

含義

差旅費是指出差期間因辦理公務而產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用.差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目.

報銷范圍

1、差旅費核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

2、一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費.

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定.

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等.差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等.差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內(nèi).

報銷原則

1、差旅費必須在各部門預算總額內(nèi)控制開支, 超預算不得開支.

2、員工出差必須事前提出書面申請,填制出差申請單,經(jīng)其直屬上級批準.凡未得事先批準的,一律不予報銷.

3、員工出差途中,因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點,經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認后,其增加的行程作為另一次出差時間,與原出差時間不連續(xù)計算;

4、出差標準:員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標準見集團差旅費報銷管理制度(管字007).

想要知道住酒店報銷要哪種發(fā)票?一定要好好的閱讀上文.會計學堂小編告訴我們這個一定要根據(jù)企業(yè)的主體性質(zhì)來進行判斷,如果是小規(guī)模納稅人則開具相關(guān)的普通發(fā)票就可以進行報銷,如果是一般納稅人就必須要開具專票才能進行抵扣.當然還有一些細節(jié)也需要我們多注意.