發(fā)票核銷的含義與流程是什么

發(fā)票核銷有兩層含義：一個(gè)是監(jiān)督企業(yè)開具發(fā)票是否按規(guī)定填寫并開具，有沒有違規(guī)開具發(fā)票的情況，如漏項(xiàng)、錯(cuò)開、替開、沒有順序開具發(fā)票等情況;另一個(gè)是抄報(bào)開具發(fā)票的金額，以便和企業(yè)納稅的情況相對(duì)比，監(jiān)督企業(yè)是否足額納稅。

發(fā)票核銷流程：

1、納稅人登陸網(wǎng)址：dgcags.net，輸入納稅人識(shí)別號(hào)和密碼(初始密碼為納稅人編碼)，登錄進(jìn)入納稅人核銷發(fā)票頁面，再選擇左邊導(dǎo)航欄的“核銷發(fā)票管理”，閱讀相關(guān)注意事項(xiàng)。

2、核銷發(fā)票信息填寫：點(diǎn)擊“核銷發(fā)票”，進(jìn)入核銷發(fā)票填寫信息頁面。選擇發(fā)票類型，準(zhǔn)確輸入各項(xiàng)信息。每項(xiàng)信息都有嚴(yán)格的格式控制，如果輸入錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)彈出對(duì)話框警告，根據(jù)彈出的信息提示，再做出相應(yīng)的修改。最后點(diǎn)擊“提交”按鈕。

3、進(jìn)入菜單購進(jìn)發(fā)票錄入

點(diǎn)擊“新增”按鈕，輸入“購買日期”，選擇發(fā)票代碼，再輸入“發(fā)票號(hào)碼起”和“發(fā)票號(hào)碼止”，輸入完畢后按回車鍵，顯示發(fā)票份數(shù)，確認(rèn)無誤后，按“保存”按鈕。

4、進(jìn)入菜單發(fā)票數(shù)據(jù)錄入—一次錄入

輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼起”和“發(fā)票號(hào)碼止”，確定，然后錄入有關(guān)開票信息，整本錄入后按“保存”按鈕。

注意：作廢發(fā)票及空白需剪角發(fā)票的金額輸入“0”，日期可按實(shí)際開票日期或下一張正常填開的發(fā)票日期。

5、進(jìn)入菜單發(fā)票數(shù)據(jù)錄入—二次錄入

輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號(hào)碼起”和“發(fā)票號(hào)碼止”，確定，然后錄入有關(guān)開票信息，整本錄入后按“保存”按鈕。操作與“一次錄入”相同，整本錄入后按“保存”按鈕。

6、進(jìn)入菜單發(fā)票數(shù)據(jù)錄入—兩次錄入對(duì)碰

點(diǎn)擊“對(duì)碰”按鈕，如果兩次錄入數(shù)據(jù)無誤，則可退出;如果有誤，請(qǐng)直接修改有關(guān)數(shù)據(jù)，按“保存”按鈕后退出。

7、進(jìn)入菜單查詢統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)導(dǎo)出—發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)出

插入U(xiǎn)盤，點(diǎn)擊“未導(dǎo)出清單”，點(diǎn)選要導(dǎo)出數(shù)據(jù)最前面的復(fù)選框“√”，按“導(dǎo)出”按鈕，將數(shù)據(jù)保存到U盤。

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