發(fā)票核銷的含義與流程是什么

發(fā)票核銷有兩層含義：一個是監(jiān)督企業(yè)開具發(fā)票是否按規(guī)定填寫并開具，有沒有違規(guī)開具發(fā)票的情況，如漏項、錯開、替開、沒有順序開具發(fā)票等情況;另一個是抄報開具發(fā)票的金額，以便和企業(yè)納稅的情況相對比，監(jiān)督企業(yè)是否足額納稅。

發(fā)票核銷流程：

1、納稅人登陸網址：dgcags.net，輸入納稅人識別號和密碼(初始密碼為納稅人編碼)，登錄進入納稅人核銷發(fā)票頁面，再選擇左邊導航欄的“核銷發(fā)票管理”，閱讀相關注意事項。

2、核銷發(fā)票信息填寫：點擊“核銷發(fā)票”，進入核銷發(fā)票填寫信息頁面。選擇發(fā)票類型，準確輸入各項信息。每項信息都有嚴格的格式控制，如果輸入錯誤，系統(tǒng)會彈出對話框警告，根據彈出的信息提示，再做出相應的修改。最后點擊“提交”按鈕。

3、進入菜單購進發(fā)票錄入

點擊“新增”按鈕，輸入“購買日期”，選擇發(fā)票代碼，再輸入“發(fā)票號碼起”和“發(fā)票號碼止”，輸入完畢后按回車鍵，顯示發(fā)票份數，確認無誤后，按“保存”按鈕。

4、進入菜單發(fā)票數據錄入—一次錄入

輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號碼起”和“發(fā)票號碼止”，確定，然后錄入有關開票信息，整本錄入后按“保存”按鈕。

注意：作廢發(fā)票及空白需剪角發(fā)票的金額輸入“0”，日期可按實際開票日期或下一張正常填開的發(fā)票日期。

5、進入菜單發(fā)票數據錄入—二次錄入

輸入“發(fā)票代碼”、“發(fā)票號碼起”和“發(fā)票號碼止”，確定，然后錄入有關開票信息，整本錄入后按“保存”按鈕。操作與“一次錄入”相同，整本錄入后按“保存”按鈕。

6、進入菜單發(fā)票數據錄入—兩次錄入對碰

點擊“對碰”按鈕，如果兩次錄入數據無誤，則可退出;如果有誤，請直接修改有關數據，按“保存”按鈕后退出。

7、進入菜單查詢統(tǒng)計和數據導出—發(fā)票數據導出

插入U盤，點擊“未導出清單”，點選要導出數據最前面的復選框“√”，按“導出”按鈕，將數據保存到U盤。

會計學堂整理的發(fā)票核銷的含義與流程是什么供您參考，看問題我們要從關鍵點或是說題眼來看，否則，解決不了根本問題，說了許多也是無用，本文有關發(fā)票核銷，歡迎閱讀。