企業(yè)提取現(xiàn)金備用金的規(guī)定

去銀行提取備用金所需資料如下:

1、必須是基本賬戶才可以取現(xiàn).

2、要填寫現(xiàn)金支票,并加蓋在銀行預(yù)留的全套印鑒:財務(wù)章、法人章(背面也要蓋).

3、將經(jīng)辦人身份證及支票給銀行柜臺即可取現(xiàn).

去銀行提取備用金會計分錄做法:

1、當(dāng)外差人員借款作為備用金時:

借:其他應(yīng)收款-備用金--某某,

貸:庫存現(xiàn)金

2、從銀行提取現(xiàn)金作為備用金

借:庫存現(xiàn)金

貸:銀行存款

備用金主要用于小額零星報銷費用支出,其使用范圍除工資統(tǒng)發(fā)項目外的國家規(guī)定對個人的其他支出.出差人員必須隨身攜帶的差旅費,購買原材料,應(yīng)急獎金和其他確需支付現(xiàn)金的支出等.

提取備用金方法如下:

1、為了資金的安全,對公賬戶進行現(xiàn)金提取的行為,其要求是非常嚴格的.在這里有兩種常用的取現(xiàn)方式可供選擇:

(1)直接取現(xiàn):所謂的直接取現(xiàn),是從基本賬戶里直接提取現(xiàn)金,這需要開具現(xiàn)金支票進行操作.而銀行會根據(jù)不同企業(yè),核定的不同的備用金領(lǐng)取限額.

(2)間接取現(xiàn):間接取現(xiàn)就比較好理解和操作了.就是通過轉(zhuǎn)賬把款項轉(zhuǎn)給別人,再從個人賬戶進行取現(xiàn),就方便得多.但是需要提醒大家,這樣做是不符合規(guī)定的,不建議用這個方法.

2、正常來說,企業(yè)開設(shè)基本戶的時候,銀行會為該企業(yè)核定的每日取款限額,且每天取現(xiàn)累計金額不可以超過這個限額,所以現(xiàn)金支票的金額也需要慎重填寫.現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票填寫相似,而且也需要加蓋財務(wù)章和法人章.當(dāng)然,經(jīng)辦人的身份證也是必不可少的資料.

從公賬提取備用金怎樣入賬?

從銀行提取備用金使用銀行付款憑證

借:庫存現(xiàn)金

貸:銀行存款

摘要寫:提取現(xiàn)金

支付備用金使用現(xiàn)金付款憑證

借:其他應(yīng)收款-備用金

貸:庫存現(xiàn)金

摘要寫:支付***備用金

撥付備用金時

借:其他應(yīng)收款--備用金

貸:銀行存款

核準備用金的花費時(報銷費用):

借:管理費用、銷售費用等費用類賬戶

貸:其他應(yīng)收款--備用金

企業(yè)提取現(xiàn)金備用金的規(guī)定會計學(xué)堂小編在上文做了詳細的解答,備用金是物流企業(yè)撥付給企業(yè)內(nèi)部用款單位或職工個人作為零星開支的備用款項.物流企業(yè)撥付的備用金,根據(jù)管理需要,可以采用一次性備用金或定額備用金制度,在"其他應(yīng)收款一一備用金"明細賬戶中進行核算.