外出辦事打車入什么會計科目

記入管理費用-交通費.

出差期間的加油費計入什么科目?

如果是員工出差產(chǎn)生的費用,直接入管理費用--差旅費

差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目,主要包括因公出差期間所產(chǎn)生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用.

報范圍

1、差旅費核算的內容:用于出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

2、一般情況下,單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了,或者報銷餐費就不再補助出差伙食費.

3、至于外地餐券不能計入差旅費中,稅法上并沒有相關的文件規(guī)定.

差旅費開支范圍包括:城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等.差旅費的證明材料包括:出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等.差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內.

差旅費核算用哪個賬戶

報銷差旅費知會計分錄為:

1、借的備用金全部花完做

借:管理費用/銷售費用/制造費用-差旅費

貸:其他應收款-**人姓名

2、有剩余現(xiàn)金交回做:

借:庫存現(xiàn)金

管理費用/銷售費用/制造費用 -差旅費

貸:其他應收款 -**人

3、報銷差旅費大于借道款需要補款時

借:管理費用/銷售費用/制造費用 -差旅費

貸:庫存現(xiàn)金

其他應收款 -**人姓名

差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目,主要包回括因公出差期間所產(chǎn)生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用.

差旅費核算的內容:用于答出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出.

差旅費報銷的注意事項

1、員工報銷時按財務部門規(guī)定填制報銷單據(jù),附原始票據(jù):包括出差申請、機票(明折明扣票)、火車票、汽車票、船票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等 ,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名.

2、乘坐飛機的,訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷.

3、出差補助天數(shù)=出差返程日期-出差出發(fā)日期.

4、須按財務規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證.對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷;對涂改、偽造或變造原始票據(jù)、虛報出差天數(shù)的,不予報銷.

5、原始票據(jù)丟失、毀損的,當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據(jù)明細項目、金額,經(jīng)直屬上級與所在部門第一負責人簽批后,報學院、學校分管領導簽批報銷.

6、超標乘坐交通工具的,其交通費的報銷,按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額,超額部分自行承擔.

外出辦事打車入什么會計科目?大家要知道只是外出辦事的話是不能夠計入差旅費的,所以外出辦事的話就計入管理費用-交通費,只有出差的話才能夠計入管理費用--差旅費,如果大家記憶不牢固,在平常工作的時候大家要對各項資料妥善保管,以備不時之需.