材料發(fā)票需要報銷單嗎

1.如果是屬于日常費用類的(如:餐費、差旅費、車輛使用費、辦公抄費等)需要填報銷單,百

2.如果是計入原材料成本的則不需要填:如:原材料.低值易耗品,外購半成品等發(fā)票就不需要在填寫報銷單,領(lǐng)導在發(fā)票后面簽字就可以啦.

3.另外,比度如8.1 8.7 8.9 分別買了幾次辦公用品,可以把填一張報銷單,知都寫辦公用品嗎?把發(fā)票粘貼在一起.-----這樣做法是可以的.

4.如果別人來報銷,你付了現(xiàn)金給她了,你需要在報銷單據(jù)上道或發(fā)票下方蓋現(xiàn)金付乞章.

材料發(fā)票的稅點:增值稅一般納稅人(以下稱納稅人)發(fā)生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物,原適用16%稅率的,稅率調(diào)整為13%;原適用10%稅率的,稅率調(diào)整為9%.

費用報銷單如何做會計分錄

取得費用報銷單的賬務處理有:

例如行政部購買辦公用品,填寫了費用報銷單,經(jīng)相關(guān)部門負責人批準簽字同意后,會計根據(jù)費用報銷單和發(fā)票進行入賬,會計分錄是:

借:管理費用-辦公費

應交稅費-應交增值稅(進項稅)--如果是一般納稅人企業(yè),取得增值稅專 用發(fā)票可以進行進項稅抵扣.

貸:銀行存款等

所謂經(jīng)費報銷憑證的復核簽審制度,就是對全院所有需要使用經(jīng)費項目,先由財務報銷助理員審核把關(guān),提出經(jīng)費去向科目,然后按程序由科、部、院領(lǐng)導逐級審查通過,再按權(quán)限簽字后,由財務部門主管會計和報銷助理員雙雙在經(jīng)費報銷憑證上簽字后,方可實施經(jīng)費支出.

復核簽制報銷憑證是對預算經(jīng)費報銷制度的完善補充.財務報銷助理員初步審核后,做經(jīng)費報銷憑證在前,財務主管會計核對復審在后.

根據(jù)以上資料,我們知道材料發(fā)票一般是屬于生產(chǎn)成本,所以不需要報銷單,這樣可以有利于我們會計工作的進行.好了,關(guān)于材料發(fā)票需要報銷單嗎的回答就是這些.此外會計學堂也拓展了費用類報銷單的賬務處理,大家可以一并看看.