財政票據(jù)管理的制度總結

一、認真學習《會計法》等相關財務管理法規(guī)、制度,財務電算化業(yè)務知識.

二、嚴格貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度.堅持原則,把好收支關.

三、按照收支兩條線的規(guī)定,認真履行職責,嚴禁公款私借和坐支,嚴格各種支票和結算憑證的管理、保存.

四、負責編制單位年度預算、決算報表.加強經(jīng)濟核算,提高資金使用效益.

五、堅持勤儉辦事的方針,加強資金管理,精打細算,厲行節(jié)約,反對鋪張浪費等不良現(xiàn)象.

六、單位一切費用支出,經(jīng)所領導核準,經(jīng)辦人簽名,所長簽字方可報銷.

七、對原始憑證進行嚴格審核,如不合法、不真實、數(shù)量、單價、金額不符、經(jīng)辦人未簽字,拒絕支付.

八、每月按時向所長提供財務收支報表.帳表處理堅持真實、及時、準確,做到帳表相符,帳帳相符,帳物相符,日清月結,上報下達.

九、銀行賬戶要完全符合開設賬戶的規(guī)定,財務預留印鑒由財務人員分開保管,及時核對銀行賬目.會計憑證、會計賬簿、會計報表,按規(guī)定裝訂歸檔,妥善保管.

十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作.定期進行固定資產(chǎn)盤點清查,賬、物核對,如有盤盈、盤虧,要及時查明原因,按有關規(guī)定處理.

十一財務人員相互協(xié)作配合,因工作需要購買、招待等經(jīng)所長批準后方可辦-理.為基層站、隊單位搞好服務,做好后勤保障工作.

拓展資料:票據(jù)管理制度

一、各類票據(jù),如銷售發(fā)票、發(fā)貨明細表、收款收據(jù)、收購發(fā)票、增值稅專用發(fā)票等由公司財務統(tǒng)一領購,分戶建帳,視同現(xiàn)金,專人管理.

二、各類票據(jù)的使用實行領發(fā)制,公司所屬各單位因公用票,由單位記帳員到公司辦理領票手續(xù),用完后及時上繳.

三、各單位記帳員對領入的各類票據(jù)的填制及所用范圍要監(jiān)督把關,出現(xiàn)問題一律由記帳員全權負責.

四、公司及單位票據(jù)經(jīng)管人員要妥善保管各類發(fā)票,絕對禁止將本單位發(fā)票借給他人使用或代人開票,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),從嚴處罰.

五、發(fā)票的填寫要符合"發(fā)票填開要求",大小寫相符,金額不得有涂改,并加蓋單位公章及經(jīng)辦人私章.

六、發(fā)票專管人員要定期對發(fā)票進行清查、盤點,發(fā)現(xiàn)問題及時上報.

財政票據(jù)管理的制度總結.另外,財政票據(jù)是財政、審計等部門進行監(jiān)督檢查的重要依據(jù).以上就是本文的全部內容了,了解更多詳情,請進入會計學堂官網(wǎng)的線上咨詢窗口.