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餐費報銷在差旅費中所得稅需要轉(zhuǎn)出嗎
餐費和職工的差旅費可以按正常程序報銷，計入公司的管理費用或招待費，只要在稅法規(guī)定的范圍內(nèi)，按照稅法的要求進行操作，都可以在稅前進行抵扣。只不過在這個過程中取得的增值稅專用發(fā)票沒辦法進行抵扣，只能按普通發(fā)票予以報銷。
案例：
差旅費中的餐費計入哪里?
差旅費。如果實際報銷額不高于當?shù)卣?guī)定的出差伙食費報銷標準，可在稅前列支。
出差餐費需要發(fā)票嗎?能直接記入差旅費嗎?
出差餐費是否需要發(fā)票和能否記入差旅費，有2種情況：
1、僅是出差人員自己用餐的餐費，需要取得發(fā)票，作為差旅費的一部分處理，但如果報銷時享受了誤餐費補貼(無需提供發(fā)票)，則不能重復(fù)計算餐費。
2、如果是出差過程中招待客戶的餐費(需取得發(fā)票)，則不能作為差旅費入賬，應(yīng)當作為招待費記賬，并按照業(yè)務(wù)招待費扣除原則稅前扣除。
餐費報銷在差旅費中所得稅需要轉(zhuǎn)出嗎為會計學(xué)堂整理，有時候就這樣，在較難的問題上我們能拿出有幾分正確意見，但在小問題上卻會犯錯誤，或是露出自己的無知。
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