利率風險包括哪些以及計量方法？

2018-10-18 09:56 來源：網(wǎng)友分享
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利率風險包括哪些以及計量方法，與其談?wù)撃男┒x，還不如講講造成這類風險的因素，比如宏觀經(jīng)濟環(huán)境、央行政策等，另一個是計量法也稱之為分析方法，這個大家好好了解一下，這是規(guī)避這類風險的有效方法。

利率風險包括哪些以及計量方法

利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會在1997年發(fā)布的《利率風險管理原則》中將利率風險定義為:利率變化使商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實際收益低于預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當市場利率上升時，可能導(dǎo)致其價格下跌的風險。

利率風險包括哪些以及計量方法

1、
收益分析法分析的重點在于利率變動對賬面或報告收益的影響。這是很多銀行計量利率風險的傳統(tǒng)方法。收益變化是分析利率風險的關(guān)鍵所在，因為收益減少甚至虧損會削弱一個機構(gòu)的資本充足率，并動搖市場的信心，從而直接威脅到該機構(gòu)的財務(wù)穩(wěn)健狀況。

2、經(jīng)濟價值分析法。市場利率的變動也同樣會影響到銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)頭寸的經(jīng)濟價值。因此銀行的經(jīng)濟價值對利率波動的敏感性，對于銀行的股東、管理層和監(jiān)管當局等方面十分重要。一種工具的經(jīng)濟價值代表著按照市場利率折算的、其預(yù)期凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。

什么是利率風險結(jié)構(gòu)

利率風險結(jié)構(gòu)是指具有相同的到期期限但是具有不同違約風險、流動性和稅收條件的金融工具收益率之間的相互關(guān)系。

概述：

不同發(fā)行人發(fā)行的相同期限和票面利率的債券，其市場價格會不相同，從而計算出的債券收益率也不一樣。反映在收益率上的這種區(qū)別，稱為“利率的風險結(jié)構(gòu)”。

利率風險包括哪些以及計量方法為會計學(xué)堂整理，有關(guān)的研究內(nèi)容有不少，這些從理論到實踐，需要讀者自己找到自己的理解，工作中，需要看成效的。

利率風險管理 利率風險結(jié)構(gòu)
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