2017年審計工作總結(jié)

今年以來,我處根據(jù)審計署及省廳的安排,堅持以鄧小平理論和"三個代表"重要思想為指導(dǎo),深入貫徹科學(xué)的發(fā)展觀,全面落實廳黨組的各項部署,特別是在黨的xx大精神的鼓舞下,積極推進(jìn)審計工作,組織全省各級外資審計人員,對 國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計,并按時出具了公證審計報告,同時還完成了省廳臨時交辦的各項工作.現(xiàn)將情況總結(jié)匯報如下:

(一)全面完成了審計工作任務(wù).20xx年,根據(jù)審計署授權(quán)和省政府交辦,我們在廳黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)分配廳長的參與指導(dǎo)下,以及相關(guān)處室的積極支持協(xié)助下,總計18個國外貸援款項目執(zhí)行及財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計,并按時保質(zhì)出具中英文審計公證報告 份.全年審計資金總額 億元,其中外資 億元.另外,還完成了對今年已完工的兩個衛(wèi)生項目和一個水電項目的預(yù)審.預(yù)審中衛(wèi)生項目審計組直接 縣等 個項目縣進(jìn)行了審計,并且延伸至鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目執(zhí)行單位,深入各鄉(xiāng)衛(wèi)生院實地察看,了解情況,抽查面達(dá)到了40%以上.

在審計中,我處重點檢查了被審計單位是否在項目執(zhí)行中存在違反國家法規(guī)、貸援贈款協(xié)定及重大經(jīng)濟(jì)犯罪和腐敗等問題.發(fā)現(xiàn)了項目執(zhí)行單位存在如下問題:

一是配套資金到位低.20xx年度,共有3652.71萬元的配套資金未按計劃到位.其中

二是滯留、借用項目資金.截至20xx年底,滯留配套資金 萬元,滯留世行回補(bǔ)資金 萬元;借用亞行貸款甘肅清潔能源項目資金 萬元.

三是項目未按批復(fù)概算執(zhí)行,個別項目嚴(yán)重超概算. 項目征地拆遷費超概算 億元, 項目超概算 萬元, 項目概算外支出 萬元.

四是管理費超支及核算不合規(guī).

五是財務(wù)核算不規(guī)范.中英合作水資源需求管理援助項目省項目辦建立的固定資產(chǎn)賬卡記錄不全,英國援助基本衛(wèi)生服務(wù)支持項目的基層項目執(zhí)行單位一部分鄉(xiāng)衛(wèi)生院對項目資金的賬務(wù)處理不規(guī)范,

通過審計,督促項目單位嚴(yán)格執(zhí)行國家法規(guī)和項目協(xié)議,規(guī)范財務(wù)管理和會計核算,合理有效地利用外資,提高資金使用效率和外債償還能力.

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