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去年前三個(gè)季度有利潤預(yù)繳了一點(diǎn)所得稅，享受了小微企業(yè)減免所得稅優(yōu)惠，四季度報(bào)表全年又虧損了四季度所得稅報(bào)表所得稅減免金額為0，現(xiàn)在匯算清繳所得稅報(bào)表減免所得稅金額是填三季度那個(gè)數(shù)還是填0
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2019-05-12
2020年第一季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表中的，季初資產(chǎn)總額怎么填寫？參考1月資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額嗎？
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2020-04-24
老師 我季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表第15欄 自動(dòng)跳出來一個(gè)預(yù)繳數(shù)據(jù) 1萬多 但是我本季度沒有開票，沒有預(yù)繳呢 這種怎么處理呢
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2024-07-09
#提問#老師你好！我想問一下，第二季度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表填列時(shí)：本年累計(jì)-營業(yè)收入 指的只是4-6月份的累計(jì)營業(yè)收入還是1-6月份的累計(jì)收入？
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2019-11-20
老師，一般納稅人企業(yè)所得稅季度應(yīng)納稅所得額不超過多少享受小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠呀？年應(yīng)納稅所得額不超過100萬，季度是多少？是按25%減按20%算企業(yè)所得稅吧
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2021-06-16
某批發(fā)兼零售的小型微利企業(yè)，假定 2019年度自行申報(bào)營業(yè)收入總額 195 萬元、成本費(fèi)用總額 210萬元，當(dāng)年虧損 15萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核，該企業(yè)申報(bào)的收入總額無法核實(shí)，成本費(fèi)用核算正確。假定對該企業(yè)采取核定征收企業(yè)所得稅，應(yīng)稅所得率為 8%，該小型微利企業(yè) 2019年度應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（ ）萬元。 這個(gè)題不考慮虧損的原因是什么
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2020-08-14
申報(bào)7.1至9.31的季度所得稅是指1-9的數(shù)據(jù)嗎？
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2018-10-10
求高手幫忙 企業(yè)所得稅清算申報(bào)表怎么填 在線等 速度
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2015-11-25
老師，小規(guī)模納稅人按季度申報(bào) 企業(yè)所得稅額怎么計(jì)算
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2021-03-27
請問老師企業(yè)季度所得稅申報(bào)日期是截止到什么時(shí)候？
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2019-04-18
企業(yè)所得稅季度申報(bào)表上的營業(yè)成本包括期間費(fèi)用嗎？
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2018-01-09
企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候，第二項(xiàng)：營業(yè)成本包括那些？
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2018-04-12
季度申報(bào)企業(yè)所得稅填報(bào)的營業(yè)成本包含期間費(fèi)用嗎
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2020-04-20
小規(guī)模企業(yè)，第一季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，用23年的年度虧損彌補(bǔ)了第一季度的利潤，這個(gè)要怎么做憑證，24年第一季度的利潤在本年利潤科目里面，去年的虧損在利潤分配-未分配科目里
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2024-07-04
季度企業(yè)所得稅中的主表中的 利潤總額填的是本年累計(jì)金額還是三個(gè)累計(jì)金額
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2018-10-10
請問企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？《企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第87條的規(guī)定，企業(yè)可以享受自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入的納稅年度起，第1-3年免征企業(yè)所得稅，第4-6年減半征收企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策。<br>某公司計(jì)劃于2020年11月開始生產(chǎn)經(jīng)營，當(dāng)年預(yù)計(jì)會(huì)有虧損，從2021-2026年度，每年預(yù)計(jì)應(yīng)納稅所得分別為100萬元、500萬元、800萬元、1000萬元、1500萬元、2000萬元。<br>請計(jì)算從2020-2026年度，該公司應(yīng)當(dāng)繳納多少企業(yè)所得稅？
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2022-06-01
2020年6月2日，稅務(wù)機(jī)關(guān)在審查某公司的納稅申報(bào)情況過程中，發(fā)現(xiàn)該公司2018年的某項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易不符合獨(dú)立交易原則，少繳納企業(yè)所得稅30萬元（企業(yè)未按照規(guī)定提供同期資料和其他相關(guān)資料）。該公司于2020年6月10日補(bǔ)繳了該稅款。對該公司補(bǔ)繳稅款應(yīng)加收利息（）萬元。（假設(shè)中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準(zhǔn)年利率為5.5%）應(yīng)加收的利息=30×（5.5% 5%）÷365×（365 10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補(bǔ)稅期間同期的人民幣貸款基準(zhǔn)利率加5個(gè)百分點(diǎn)計(jì)算，這句話怎么理解？按什么時(shí)候公布的利率加5%計(jì)算利息？
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2021-05-17
以前年度繳納企業(yè)所得稅今年稅務(wù)局讓做了抵稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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2020-11-11
C 【解析】(1) 一個(gè)納稅年度內(nèi)，居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過500萬元的部分，免征企業(yè)所得稅；超過500 萬元的部分，減半征收企業(yè)所得稅。(2)符合條件的生產(chǎn)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)當(dāng)納稅調(diào)減的金額=500+(1200-500) ×50%=850(萬元)。
這里的500?啥意思？為啥要?500呢？
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2024-04-25
老師，請問利潤表里面的利潤總額3568，計(jì)算的所得稅費(fèi)用892是我這個(gè)季度要交的所得稅嗎，然后企業(yè)所得稅報(bào)表里面反應(yīng)出來的就是減彌補(bǔ)以前年度虧損3568，實(shí)際利潤額為0，本期應(yīng)納稅額0，那我這個(gè)季度的所得稅實(shí)際交不交呢
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2019-07-07
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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