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企業(yè)匯算清繳沒有職工薪酬不需要調(diào)整，可不可以不用填寫
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2021-05-03
老師，單位成本還沒出來，工業(yè)企業(yè)的成本先從銷售價入庫嗎
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2021-06-06
1：做18年企業(yè)所得稅年度匯算清繳時，高新企業(yè)里面的研發(fā)費用加計扣除，還需要去稅局備案嗎？是不是自行申報，企業(yè)留存？
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2019-03-25
企業(yè)所得稅季度申報時有固定資產(chǎn)一次性扣除，
19年3季度時填寫一次性扣除時，原值95萬，賬載折舊金額填寫了3萬。最后享受加速折舊優(yōu)惠金額是92萬，
那19年4季度時在填寫這個，賬載折舊金額是還填寫3萬。還是填寫3萬加上4季度折舊金額得累計數(shù)？
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2020-04-24
剛注冊的公司，公戶還沒開通，企業(yè)所得稅季度申報怎么報？沒有營業(yè)額零申報的
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2020-07-02
企業(yè)所得稅季度申報里的營業(yè)收入是按照開票額填，還是確認的收入額
1/3016
2019-07-05
2018年第四季度申報交了幾百塊企業(yè)所得稅，后來發(fā)現(xiàn)上一個會計沒有把前半年的工資入賬，于是我就補了那部分工資入到12月份的賬上，這樣就造成企業(yè)虧損了，這樣的話，今年做2018匯算清繳時我能把交的那部分稅款退回來嗎？
1/608
2019-02-20
利潤總額是負數(shù)的話那么季度申報的報表企業(yè)所得稅的兩個附表還要填嗎
1/2521
2017-01-11
企業(yè)所得稅季度申報時按照會計報表利潤需要繳稅，但是如果按照匯算清繳的口徑到時候是虧損的，請問這種情況怎么處理
1/656
2019-09-23
1.彌補以前年度虧損分錄怎么做？如盈利3000彌補2000
借:本年利潤2000
貸:利潤分配-未分配利潤2000
2.彌補后所得稅怎么計提呢？
借:所得稅1000*25%
貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交所得稅1000*25%
3.如果以上是對的那我在計提所得稅時系統(tǒng)都是按利潤3000的基數(shù)計提的呢？
4.像這種系統(tǒng)自己生成
借:所得稅3000*25%
貸:應(yīng)交稅費_應(yīng)交所得3000*25%
多出的企業(yè)所得稅，我應(yīng)該怎么處理呢？
5.現(xiàn)在計提所得稅是不是都按利潤總額的百分之五計提了呢？
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2020-04-18
鄒老師，您好，我想問下，我這個季度申報企業(yè)所得稅的時候，系統(tǒng)自動默認彌補以前年度虧損，第二季度應(yīng)納稅額為0 ，為啥第一季度申報的時候就沒有出現(xiàn)種情況，那我第二季度里面就不用計提所得稅費用嗎
1/816
2019-07-12
甘老師，您好，我想問下，我這個季度申報企業(yè)所得稅的時候，系統(tǒng)自動默認彌補以前年度虧損，第二季度應(yīng)納稅額為0 ，為啥第一季度申報的時候就沒有出現(xiàn)種情況，那我第二季度里面就不用計提所得稅費用嗎
1/743
2019-07-11
老師，我做完了12月份的賬，然后本年累計虧損了476.1元，匯算清繳時會調(diào)增592元，也就是應(yīng)交所得稅是（592-476.1）*10%=11.59元，那么我12月份就要計提本年度企業(yè)所得稅做分錄：借：所得稅費用 11.59 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 11.59 嗎？之前的問答老師跟我說匯算清繳時再做分錄 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 貸銀行存款。匯算清繳的分錄該什么時候做， 應(yīng)該怎么做？
1/791
2018-01-12
請問，我在填企業(yè)所得稅季度預(yù)報表時，本季度利潤為正數(shù)24042.14，本年累計利潤為負數(shù)。本季度要繳所得稅不？
1/816
2016-07-20
老師，企業(yè)上年度匯算后，多繳所得稅4000，今年一季度應(yīng)繳8000元所得稅，今年的會計分錄該怎么做，抵減上年的4000元怎么處理啊？
1/816
2018-08-31
企業(yè)購買車輛，90萬，在季度申報所得稅時已經(jīng)一次性扣除折舊。
會計上，分錄應(yīng)該怎么做。
1/836
2020-03-21
中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報表(A類)中減免所得稅額怎么填
1/693
2020-04-23
所得稅費用需要12月計提的對吧 。我2022年12月計提的一筆所得稅費用。2023年1月繳納的。 我現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅季度預(yù)繳納稅申報表 ，減：本年實際繳納所得稅額 沒有這筆所得稅 這正常嗎？只有9月繳納和計提的一筆所得稅。1月繳納的所得稅 在匯算清繳的時候是減掉了 申報表中不能體現(xiàn)出來嗎？
1/152
2024-01-09
老師 請問小微企業(yè)申報季度企業(yè)所得稅減免稅怎么算？比例是多少？
1/678
2019-07-17
個人所得稅在辦稅里綜合所得申報一下就可以了，年度收入才4萬，匯算未0
1/762
2020-05-26
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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