微信用戶 追問

2025-01-03 10:29

老師， 公司從經(jīng)營到目前為止，都沒有收入，但已經(jīng)按正常經(jīng)營期做的賬務(wù)處理，請問和按籌辦期的賬務(wù)處理有哪些方面不一樣啊

郭老師 解答

2025-01-03 10:29

你好，賬務(wù)處理不一樣，還有籌建期招待費(fèi)按發(fā)生額的60%來抵扣，營業(yè)期按照收入5‰，發(fā)生額的60%哪個(gè)小按照哪個(gè)來抵扣。

微信用戶 追問

2025-01-03 10:30

老師，就是一個(gè)招待費(fèi)不一樣對嗎？其他的費(fèi)用是不是都沒差別？

郭老師 解答

2025-01-03 10:32

是的對的是的對的

微信用戶 追問

2025-01-03 10:33

老師，那如果按照了正常經(jīng)營期做賬務(wù)處理，而又沒有收入，招待費(fèi)這一塊就全額調(diào)增，也就是說讓企業(yè)少抵扣了費(fèi)用對吧

郭老師 解答

2025-01-03 10:34

對的是的對的是的。

微信用戶 追問

2025-01-03 10:37

老師，那如果全部做的是籌建期的賬務(wù)處理，但沒有收入，應(yīng)該是在匯算清繳時(shí)全額調(diào)增，等到營業(yè)期的匯算清繳時(shí)再調(diào)減是樣處理對嗎

郭老師 解答

2025-01-03 10:38

對的，是的。但是籌建期結(jié)束，你的招待費(fèi)照樣可以按照發(fā)生額的60%來抵扣。

微信用戶 追問

2025-01-03 10:44

老師，比如說我24年2月份之前全部是按籌建期做的賬務(wù)處理，3月份至12月份是按經(jīng)營期做的賬務(wù)處理，在24年匯算清繳時(shí)，這個(gè)招待費(fèi)可以按60%來抵扣嗎？

郭老師 解答

2025-01-03 10:44

這個(gè)不屬于籌建期，不可以。

微信用戶 追問

2025-01-03 10:46

老師，1-2月份是按籌建期做的賬務(wù)處理，這兩個(gè)月產(chǎn)生的招待費(fèi)也不算嗎

郭老師 解答

2025-01-03 10:47

對的是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2025-01-03 10:54

老師，那23年也是按籌建期做的賬務(wù)處理，23年的招待費(fèi)能按60%抵扣嗎

郭老師 解答

2025-01-03 10:55

可以的，可以這么做的。

微信用戶 追問

2025-01-03 14:30

老師，是不是籌建期的賬務(wù)處理，要想在匯算清繳按籌建期調(diào)表，就必須是一整年的籌建期賬務(wù)處理才行對嗎

郭老師 解答

2025-01-03 14:32

對的是的，是這個(gè)意思。

微信用戶 追問

2025-01-03 14:35

老師，我這個(gè)從注冊到現(xiàn)在都沒有收入，但我按正常經(jīng)營期入的費(fèi)用，也就是按正常經(jīng)營期做的賬務(wù)處理，是不是給公司帶來了損失？

郭老師 解答

2025-01-03 14:36

你好，只有招待費(fèi)有損失，其他的沒有呀。

微信用戶 追問

2025-01-03 14:44

老師，我有一部分招待費(fèi)沒有發(fā)票，是不是像這種情況要不要發(fā)票無所謂，反正都是要全額調(diào)增不能抵扣的對吧

郭老師 解答

2025-01-03 14:45

是的對的，是這個(gè)意思的