向往 追問

2018-06-03 17:34

可是我的現(xiàn)金里數(shù)字不一致了怎么弄呢？

王雁鳴老師 解答

2018-06-03 17:43

您好，可以填寫到主表里的支付的各項稅費項目里的。

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2018-06-03 18:21

住表里主表里的支付的各項稅費中已填寫了，5月份年報時已經(jīng)扣款了所以當月的現(xiàn)金流的住表中填寫了。就是因為主表中填了所以補充資料不知哪項種填導致兩邊的數(shù)字不一致

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2018-06-03 18:27

那請問:補交2017年度所得稅清算匯繳所得稅8396.29怎么賬務處理呢？我做的借:以前年度損益調(diào)整8396.29貸:應交稅費_所8396.29；借:利潤分配_未8396.29；借應交稅費_所8396.29貸:銀行存款8396.29老師這樣對嗎?

王雁鳴老師 解答

2018-06-03 19:20

您好，那就填寫到補充資料的，經(jīng)營性應付項目的增加項目里調(diào)整就行了。賬務處理，那樣不對的，現(xiàn)在都簡化處理了，計提時，借：所得稅，8396.29，貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅，8396.29，上交時，借，應交稅費-應交企業(yè)所得稅，8396.29，貸：銀行存款，8396.29。