宋生老師 解答

2025-01-07 10:18

只要在申報表上有就可以了。

寧兒 追問

2025-01-07 10:29

可是我們的財務(wù)軟件上，前面會計是有單獨做出來的，然后我有增加留抵的我也相應(yīng)做了，但在電子稅務(wù)局里報稅時，稅局系統(tǒng)是有自動抵減的，而我沒有在賬面上做處理，所以導(dǎo)致一直有個余額

宋生老師 解答

2025-01-07 10:31

你好，你已經(jīng)你之前做了。后面在賬上也需要做。抵減的時候也需要把它去結(jié)平

寧兒 追問

2025-01-07 10:40

那我11月預(yù)交的增值稅我分錄科目做的預(yù)交，11月預(yù)交的附交的附加稅我做的應(yīng)交，12月申報增值稅時我把這個預(yù)交的增值稅抵減了，但附加稅不知道怎么操作，還有財務(wù)軟件里要怎么調(diào)賬呢？

宋生老師 解答

2025-01-07 10:41

你好，這個附加稅你要正常計提，然后交了。

寧兒 追問

2025-01-07 10:51

11月底為了給12月提升開票額度而預(yù)交的稅款，11.27號當(dāng)天就已經(jīng)交款了的，那我再做筆計提的沖賬就好了，就平了，可是在申報時，電子稅務(wù)局要怎么把這筆已經(jīng)預(yù)交的錢抵減回來呢

宋生老師 解答

2025-01-07 10:52

你好，你12月申報11月的時候需要把這個預(yù)繳的稅額填到申報表里面

寧兒 追問

2025-01-07 10:56

恩，增值稅額我找到地方填了，但預(yù)交的附加稅額不知道怎么填

宋生老師 解答

2025-01-07 10:59

你好，附加稅是不需要填的。

寧兒 追問

2025-01-07 11:04

意思是預(yù)交的附加稅電子稅務(wù)局它自動抵減是吧？

寧兒 追問

2025-01-07 11:06

我剛才計算了一下，電子稅務(wù)局是沒有自動抵減掉前面已經(jīng)交過的那筆附加稅費的

宋生老師 解答

2025-01-07 11:07

你好，是的
系統(tǒng)是會減少的。

寧兒 追問

2025-01-07 11:10

系統(tǒng)沒有減少啊，老師

宋生老師 解答

2025-01-07 11:12

你好，是這樣子的你。比如本月要交10萬的增值稅，然后你已經(jīng)預(yù)交了8萬了。
那么你現(xiàn)在只需要交兩萬的增值稅的然后2萬的增值稅的，然后算附加稅的時候，系統(tǒng)會自動按照2萬來算。明白了嗎？

寧兒 追問

2025-01-07 11:19

這個我明白，老師，因為我在申報的時候發(fā)現(xiàn)電子稅局并沒有自動幫我把預(yù)交的增值稅和附加稅扣減，所以我手動填了增值稅的預(yù)交金額，剛才也已經(jīng)手動填了附加稅的預(yù)交金額，已經(jīng)重新申報了

宋生老師 解答

2025-01-07 11:21

你好好的，最終的金額沒問題就行

寧兒 追問

2025-01-07 11:27

還有我前面問的，我分錄應(yīng)該是把科目做錯了，我現(xiàn)在要做更正，然后正確的分錄應(yīng)該是怎么，錢已經(jīng)交了的，不能再有掛賬金額，我這月也已經(jīng)申報抵減了

宋生老師 解答

2025-01-07 11:30

你把科目做錯了你，你就紅字沖減錯誤的，然后再按正確的重新做。

宋生老師 解答

2025-01-07 11:30

具體的憑證要看你具體是哪里錯

寧兒 追問

2025-01-07 11:33

老師，幫忙看下，我已經(jīng)做了紅字沖減了，我現(xiàn)在準(zhǔn)備做個計提再做繳款，把這個金額做平，但稅金及附加的我知道，增值稅的用什么科目呢，計提時借未交增值稅，貸預(yù)交增值稅嗎？然后付款時，借預(yù)交，貸銀行存款嗎，那這樣，是不是最后還是會有個未交的余額在那里呢

宋生老師 解答

2025-01-07 11:35

你好，你現(xiàn)在付款是付的是預(yù)繳稅金的稅額還是付的未交增值稅的稅額，你要先確認(rèn)這一點。

寧兒 追問

2025-01-07 11:35

付的是預(yù)繳稅金的稅額

宋生老師 解答

2025-01-07 11:37

你好，你借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅預(yù)繳稅金貸，銀行存款。