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送心意

王雁鳴老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-06-03 19:21

您好,您指的是分公司做分錄嗎?

lc 追問

2018-06-03 22:29

對(duì),分公司的分錄

王雁鳴老師 解答

2018-06-03 22:46

您好,分公司1.計(jì)提工資 
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計(jì)提社保,公積金(企業(yè)部分) 
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金 
3.次月總部代發(fā)放工資時(shí) 
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸:其他應(yīng)收款——社保,公積金(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 
其他應(yīng)付款-總公司 
4.總公司代交杜保 
借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保,公積金(個(gè)人部分) 
貸:其他應(yīng)付款-總公司 
5.總公司代交個(gè)人所得稅 
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
貸:其他應(yīng)付款-總公司

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相關(guān)問題討論
您好,您指的是分公司做分錄嗎?
2018-06-03 19:21:34
你好,建筑工資普遍高些
2020-03-25 19:28:52
你好,分公司借其他應(yīng)收款,總公司貸銀行存款。
2022-03-07 10:56:51
你好,非獨(dú)立核算的需要統(tǒng)計(jì)。
2021-10-03 09:48:40
你好,如果分公司進(jìn)行開票,你們需要與客戶重新簽訂建筑合同才可以,否則不能隨便開票哈
2021-08-15 22:46:20
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