老師,一般納稅人,12月有一百多萬收入,增值稅是3%按票面是5萬的增值稅 附加稅我還計(jì)提嗎?現(xiàn)在是減半征收 山東的企業(yè),能寫一下附加稅計(jì)提嗎? 是不是 借:稅金及附加 貸:城建 7%減半就是3.5% 教育費(fèi)附加 3%減半就是1.5% 地方教育費(fèi)附加 2%減半就是1% 還是說這幾天繳納后1月直接做賬繳納的?
恩恩北北
于2025-01-07 16:48 發(fā)布 ??71次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計(jì)師
2025-01-07 16:50
重新梳理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),按時(shí)間順序整理憑證并與日記賬比對,查有無漏記及金額錯(cuò)誤;核對銀行對賬單,確保取現(xiàn)、存現(xiàn)業(yè)務(wù)在銀行日記賬、庫存現(xiàn)金日記賬及對賬單上金額和時(shí)間對應(yīng);檢查賬務(wù)處理細(xì)節(jié),復(fù)查借貸方向和金額準(zhǔn)確性;與出納、經(jīng)辦人員溝通,了解有無特殊情況及遺漏信息,以此排查現(xiàn)金不平原因。
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是的。同學(xué)。附加稅也是同時(shí)減免的
2019-04-15 21:25:04

你好,稅金及附加不需要分明細(xì)
借,稅金及附加110
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建70 教育附加30 地方教育附加20
2020-06-11 15:40:41

你好,你是應(yīng)該在10月份做計(jì)提,11月份做繳納稅金分錄
2019-01-15 12:05:50

您好, 月收入 不超過10萬元是免征的
2022-01-17 16:41:27

同學(xué),
你好,計(jì)算增值稅是銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅。
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費(fèi)附加=增值稅*3%
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%
2022-03-28 22:53:13
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恩恩北北 追問
2025-01-07 17:53
樸老師 解答
2025-01-07 17:56
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2025-01-07 17:56