老師，公司老板一直都有很多往來，一部分掛的其他應收款，一部分掛的其他應付，后來我也分不清了，都掛的其他應付，后來才發(fā)現(xiàn)其他應付已經(jīng)到了借方余額，現(xiàn)在年底了，要老板把錢還回來，就是其他應收的借方余額加其他應付的借方余額，還回來的錢一部分沖其他應收，一部分沖其他應付這樣操作沒問題吧！有沒有必要把記錯為其他應付借方那筆分錄沖紅更正呢？

答： 您好，都是老板的借款你可以做一筆調(diào)整憑證，把其他應付都調(diào)到其他應收，年底其他應收款的科目余額就是老板需要歸還的錢。

你好，老師，我們宿舍押金2600，掛帳在其他應收款，但是只收回來2300，應該怎么寫分錄

答： 剩下的300，要計提壞賬準備，并核銷壞賬準備

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請教一下老師，前期要沖一筆賬，原本應該沖其他應收款--其他往來 但是2個月沖銷的時候，錯誤沖了 其他應收款--個人往來?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯誤要把賬調(diào)平，直接可以做一筆分錄 借：其他應收款---個人往來 貸：其他應收款---其他往來 ，可以這樣處理嗎

答： 你好，雖然結(jié)果一樣，但可以用負數(shù)沖減比較規(guī)范，貸：其他應收款---個人往來 負數(shù)金額 借：其他應收款---其他往來 負數(shù)金額