四毛呀 追問

2018-06-07 14:20

我去年8月起交了天然氣配套費，每月二千，借記管理費用，持續(xù)交到今年5月，開來了發(fā)票。請問沖銷的會計分錄怎么做呢？(匯算清繳時我也沒調(diào)增) 工程款共是56000元，2013年交過二萬，后來廠不辦了。去年以新公司名注冊又辦，接著交，每月二千。今5月開來了發(fā)票

宋生老師 解答

2018-06-07 14:21

你好！你這個不需要沖銷啊。

四毛呀 追問

2018-06-07 14:42

把發(fā)票付在哪里呢？以前是分月交的，5月的2千也在內(nèi)。又怎么做分錄呢？還有2013年的2萬首付，公司名都換了。我去年才上班，記了賬，借:預(yù)付賬款，貸:其他應(yīng)付款。發(fā)票5月先開了1萬，怎么辦呢？

四毛呀 追問

2018-06-07 14:48

你好麻煩回復(fù)下

宋生老師 解答

2018-06-07 15:35

您好！發(fā)票隨便付在哪個月都是可以的。自己清楚就可以了，以后查的時候能拿到。 
5月份的2000也是一樣計入管理費的。 
你這個是新的企業(yè)，之前的2萬不能入。