Clover 追問(wèn)

2025-02-21 10:10

支付的，我們是欠供應(yīng)商款項(xiàng)

宋生老師 解答

2025-02-21 10:12

你好，能按照你們實(shí)際應(yīng)該支付的金額入賬。借，應(yīng)付賬款貸，銀行存款。如果實(shí)際支付的金額少于你們一開(kāi)始應(yīng)付賬款的金額，那就將差額計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入。

Clover 追問(wèn)

2025-02-21 10:14

現(xiàn)在是，比如供應(yīng)款實(shí)際剩余結(jié)算金額是8W，我們支付到了9W，這樣就多了1W的差額，這個(gè)差額，是不是應(yīng)該放在營(yíng)業(yè)外成本，但是這部分成本，來(lái)年匯算的時(shí)候還要調(diào)整出來(lái)，去繳納稅金

宋生老師 解答

2025-02-21 10:15

你好，是的，這個(gè)是計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出匯算清繳的時(shí)候調(diào)整。

Clover 追問(wèn)

2025-02-21 16:53

然后這家還有個(gè)問(wèn)題，就是正常貨款還欠我們發(fā)票，但是這部分他們也開(kāi)不出來(lái)了，稅務(wù)清稅了

宋生老師 解答

2025-02-21 16:54

你好，這樣子的話你們沒(méi)有發(fā)票可以入賬，但是不能稅前扣除。

Clover 追問(wèn)

2025-02-21 16:58

就是還是營(yíng)業(yè)外支出，然后匯算要調(diào)整對(duì)吧

宋生老師 解答

2025-02-21 17:00

你好，是的，就是這樣子做。