春花秋實 追問

2025-02-28 11:23

老師您好！請問我在第4季度用了以前年度損益調(diào)整的科目，現(xiàn)在要改資產(chǎn)負債表上未分配利潤的年初數(shù)，是在第4季度改報表的年初數(shù)？還是要從1季度改年初數(shù)呢？

樸老師 解答

2025-02-28 11:31

同學你好
年初數(shù)都不能改
你做分錄就行

春花秋實 追問

2025-02-28 11:34

老師您好！我要怎么做分錄？到第4季度資產(chǎn)負債表上本年的未分配利潤+利潤表上的本年累計凈利潤不等于年初未分配利潤，有差額6萬多元

樸老師 解答

2025-02-28 11:47

就是按業(yè)務做跨年調(diào)整的

春花秋實 追問

2025-02-28 11:50

老師您好！是這樣做分錄嗎？借：未分配利潤6萬，貸：以前年度損益調(diào)整6萬。

樸老師 解答

2025-02-28 12:21

同學你好
對的 是這樣的

春花秋實 追問

2025-02-28 15:18

老師您好！這個差額6萬多是我推算出來的，如果做這兩筆分錄：借：以前年度損益調(diào)整6萬，貸：未分配利潤6萬。后面需要以什么單據(jù)做附件呢？結(jié)轉(zhuǎn)，借：未分配利潤6萬，貸：以前年度損益調(diào)整6萬

樸老師 解答

2025-02-28 15:19

同學你好
是這樣的哦

春花秋實 追問

2025-02-28 15:21

老師您好！做這筆分錄：借：以前年度損益調(diào)整6萬，貸：未分配利潤6萬。后面需要以什么單據(jù)做附件呢？

樸老師 解答

2025-02-28 15:23

同學你好
這個不需要附什么單據(jù)