旗旗 追問

2018-06-12 13:57

老師，我們是小規(guī)模也是這樣嗎

鄒老師 解答

2018-06-12 13:57

你好，是的，也是這樣做計(jì)提，支付分錄的

旗旗 追問

2018-06-12 14:02

老師，我想問一下，在年底12月份的應(yīng)付福利費(fèi)里面如果還有余額的話，需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-06-12 14:03

你好，這樣根據(jù)發(fā)生額做計(jì)提，支付分錄是不會(huì)有余額的有余額就需要沖銷的

旗旗 追問

2018-06-12 14:21

老師，我不是很明白您說的意思，咱們的福利費(fèi)是按照工資總額的14%進(jìn)行計(jì)提的，如果是計(jì)提了100塊錢，但是我實(shí)際花銷的只有10元錢，那剩余的90還是再應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)里面啊

鄒老師 解答

2018-06-12 14:23

你好，你只需要按10元做計(jì)提，支付分錄就是了

旗旗 追問

2018-06-12 14:26

那老師，我不用每個(gè)月都計(jì)提14%的職工福利費(fèi)嗎，只是按照實(shí)際發(fā)生的金額進(jìn)行計(jì)提就可以了嗎

鄒老師 解答

2018-06-12 14:26

你好，是的，只需要根據(jù)發(fā)生金額計(jì)提就是了

旗旗 追問

2018-06-12 14:28

那老師，我之前可能有理解錯(cuò)誤，之前我都是每個(gè)月按照工資的14%進(jìn)行計(jì)提，在應(yīng)付工資-福利費(fèi)里面的需要都沖銷出來嗎，分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2018-06-12 14:30

你好，多計(jì)提了就沖銷借；應(yīng)付職工薪酬貸；管理費(fèi)用——福利費(fèi)