呢喃 追問

2025-03-27 09:02

能和我說說具體的暫估固定資產(chǎn)和每月折舊轉(zhuǎn)成本分錄嗎

郭老師 解答

2025-03-27 09:05

借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款

借生產(chǎn)成本
貸累計(jì)折舊

呢喃 追問

2025-03-27 09:06

月底生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本呢

郭老師 解答

2025-03-27 09:11

借主營業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本。

呢喃 追問

2025-03-27 09:13

好的 就是借固定資產(chǎn) 貸應(yīng)付賬款--暫估

借生產(chǎn)成本
貸累計(jì)折舊--暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸生產(chǎn)成本？

郭老師 解答

2025-03-27 09:14

對的是的，是這么做的。

呢喃 追問

2025-03-27 09:27

好的知道了 謝謝，還有就是這些成本票會每月陸續(xù)開過來開過票來怎么做分錄呢

郭老師 解答

2025-03-27 09:29

你好，你這個(gè)成本具體的是什么？固定資產(chǎn)的嗎？借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款，來多少充多少。

呢喃 追問

2025-03-27 09:35

就是組成電站的費(fèi)用，一般都是記到在建工程完工后轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，可是向我們這種情況已經(jīng)完工但是票陸續(xù)開過來 暫估固定資產(chǎn)原值并暫估折舊的，每個(gè)月陸續(xù)收到票的時(shí)候怎么做？

郭老師 解答

2025-03-27 09:40

就不用沖在建工程了，直接借應(yīng)付賬款，貸固定資產(chǎn)。借固定資產(chǎn)，貸應(yīng)付賬款，簡單來就行。

呢喃 追問

2025-03-27 09:45

我咋看不懂了，首先暫估：借固定資產(chǎn)XX項(xiàng)目 貸應(yīng)付賬款--暫估
借生產(chǎn)成本
貸累計(jì)折舊--暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸生產(chǎn)成本
收到部分票 不應(yīng)該是借：固定資產(chǎn)-XX項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款嗎

郭老師 解答

2025-03-27 09:49

一般納稅人收到專票是做是借：固定資產(chǎn)-XX項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款嗎

郭老師 解答

2025-03-27 09:49

我沒有給你調(diào)整折舊。因?yàn)橹暗恼叟f可以不用調(diào)整，你按照重新入職之后的折舊來折舊就可以的。

呢喃 追問

2025-03-27 09:51

完全看不懂了直接

郭老師 解答

2025-03-27 09:53

收到了部分固定資產(chǎn)的發(fā)票，之前已經(jīng)折舊了，就已經(jīng)折舊，不需要調(diào)整
全部到了在調(diào)整


還有一種
即使收到了全部的發(fā)票
你之前的折舊也可以不用調(diào)整，按照正確的原值減去已經(jīng)折舊的金額，減去原值這個(gè)余額除以剩余的使用年限來折舊就可以的。

呢喃 追問

2025-03-27 09:56

這個(gè)地方懂了，收到票怎么入賬還是不知道

郭老師 解答

2025-03-27 10:03

一般納稅人收到專票是做是借：固定資產(chǎn)-XX項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款




做這個(gè)