冰雨 追問

2018-06-13 21:17

您的意思是，如果17點(diǎn)留抵的企業(yè)所得稅沒有在季度抵扣，哪他就在18年匯算清繳時自動帶出數(shù)字是嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-06-13 21:22

您好，是的，按我的經(jīng)驗(yàn)來說，我是這樣理解的。

冰雨 追問

2018-06-14 07:06

老師，我怎樣做才能在匯算清繳時，不需要有多交企業(yè)所得稅？我公司是高企有加計(jì)扣除

冰雨 追問

2018-06-14 07:22

老師，我是想前四個季度全做虧損，在匯算清繳時根據(jù)加計(jì)扣除的金額來算利潤總額，但是我不知道具體怎么操作？請老師指點(diǎn)一下

冰雨 追問

2018-06-14 07:25

我主要的女的是企業(yè)所得稅匯算清繳后不需要退稅。

冰雨 追問

2018-06-14 07:25

目的

王雁鳴老師 解答

2018-06-14 08:40

您好，一般情況下，平時預(yù)繳企業(yè)所得稅時，特意增加點(diǎn)成本費(fèi)用，少報(bào)點(diǎn)利潤，先少繳一些企業(yè)所得稅，等匯算清繳時再按正常的交，就可以不需要多交企業(yè)所得稅了。具體操作，就是賬上不用處理，申報(bào)時在申報(bào)表上增加成本費(fèi)用金額即可。

冰雨 追問

2018-06-14 08:43

帳上面按正常做帳處理，報(bào)企業(yè)所得稅時把費(fèi)用調(diào)高，在匯算清繳時調(diào)回正常帳務(wù)的費(fèi)用來交企業(yè)所得稅？

冰雨 追問

2018-06-14 08:44

我每個季度還要報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表哪，哪和企業(yè)所得稅的成本，利潤總額不一樣沒關(guān)系嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-06-14 08:51

您好，是的，您理解很正確，或者賬上做一筆預(yù)估費(fèi)用，匯算清繳時再沖回處理。

冰雨 追問

2018-06-14 08:54

季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表跟企業(yè)所得稅上面的利潤總額，成本是可以不一樣的嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-06-14 09:28

您好，以前是可以的，不知道以后是否可以。您試試吧。

冰雨 追問

2018-06-14 09:29

哪我保險(xiǎn)的做法就是預(yù)估費(fèi)用，到時候沖掉

冰雨 追問

2018-06-14 09:29

預(yù)估費(fèi)用是在什么時候沖掉比較好？

王雁鳴老師 解答

2018-06-14 09:42

您好，是的，預(yù)估費(fèi)用在下年初沖掉比較好。

冰雨 追問

2018-06-14 15:58

我預(yù)估費(fèi)用在12月份做比較好吧？

王雁鳴老師 解答

2018-06-14 16:21

您好，應(yīng)該每個季度末做比較好。