小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:10

有的沒有預(yù)提，后來(lái)開發(fā)票的，但確實(shí)是2017年度的怎么操作

鄒老師 解答

2018-06-14 10:11

你好，沒有預(yù)提的就無(wú)法在17年扣除的

小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:12

不能用以前年度損益調(diào)整嗎我做匯繳已經(jīng)調(diào)增調(diào)減了

鄒老師 解答

2018-06-14 10:13

你好，賬務(wù)上是可以通過(guò)以前年度損益調(diào)整

小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:47

我5月份的憑證都沒完成呢，就是不知道怎么操作

鄒老師 解答

2018-06-14 10:49

你好，根據(jù)5月份的業(yè)務(wù)做相應(yīng)分錄 
然后把去年的成本通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算就是了

小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:49

有一筆是預(yù)提了一個(gè)分包的合同成本，但是領(lǐng)導(dǎo)沒有協(xié)調(diào)好，又不分包了，這樣我預(yù)提的成本就完全沖回，借工程施工-合同成本，貸預(yù)提費(fèi)用，之后怎么操作呢

小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:51

還有一筆是土地租賃費(fèi)，由于有畝數(shù)的差異，比預(yù)提的少了17萬(wàn)多，我是完全沖回嗎，還是只做調(diào)減的部分

鄒老師 解答

2018-06-14 10:51

你好，做相反分錄沖銷就是了 
借；預(yù)提費(fèi)用   貸；工程施工-合同成本

小耳朵 追問(wèn)

2018-06-14 10:53

然后將工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)成本，然后再用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)吧

鄒老師 解答

2018-06-14 10:55

你好，是的，過(guò)程是這樣