HH 追問

2025-04-17 14:32

資產(chǎn)負(fù)債表不用調(diào)吧    只調(diào)整利潤表   是吧？

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 14:33

那個已經(jīng)影響利潤表了，要調(diào)整所得稅費(fèi)用項(xiàng)目

HH 追問

2025-04-17 14:38

調(diào)整所得稅費(fèi)用   就是在利潤表里調(diào)整    但資產(chǎn)負(fù)債表所得稅費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了    應(yīng)該不用再調(diào)整了吧？

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 14:40

你已經(jīng)做了調(diào)整分錄，現(xiàn)在是調(diào)整報(bào)表

HH 追問

2025-04-17 15:01

24年已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了   資產(chǎn)負(fù)債表怎么還需要調(diào)？

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:04

借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅    減少
貸：未分配利潤    增加
利潤表填上所得稅費(fèi)用

HH 追問

2025-04-17 15:08

24年所得稅費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤了啊

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:09

關(guān)鍵是那個利潤表還是要體現(xiàn)哈

HH 追問

2025-04-17 15:15

24年   收到所得稅退還   借；銀行存款  
                                         貸：所得稅費(fèi)用
         月末結(jié)轉(zhuǎn)：           借：所得稅費(fèi)用
                                        貸：本年利潤
 24年     年末結(jié)轉(zhuǎn)：       借：本年利潤
                                        貸：利潤分配-未分配利潤

HH 追問

2025-04-17 15:18

利潤表應(yīng)該是不體現(xiàn)所得稅費(fèi)用的   相關(guān)于利潤增加了    所以現(xiàn)在只需調(diào)利潤表才對   是吧

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:18

24年都做了賬，直接按自動生成的報(bào)表申報(bào)就行，前邊說的是跨年調(diào)賬

HH 追問

2025-04-17 15:18

利潤表應(yīng)該是不體現(xiàn)所得稅費(fèi)用的 相當(dāng)于利潤增加了 所以現(xiàn)在只需調(diào)利潤表才對 是吧

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:22

25年跨年調(diào)賬才需要調(diào)整所得稅費(fèi)用，視同24年已經(jīng)做了你剛才列出的分錄

HH 追問

2025-04-17 15:25

剛才的分錄就是24年做的賬

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:27

24年正常做賬，自動生成報(bào)表和申報(bào)就行了哈，為啥要調(diào)報(bào)表呢？

HH 追問

2025-04-17 15:28

就是不應(yīng)該做在所得稅費(fèi)用科目   而應(yīng)直接做在利潤分配-未分配利潤科目   所以利潤表里  所得稅費(fèi)用多沖了    只調(diào)利潤表而不是調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:33

你是退的23年度所得稅，那么就應(yīng)該調(diào)整23年的報(bào)表，不影響24年的所得稅費(fèi)用，減少23年的利潤表所得稅費(fèi)用
23年資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)交稅費(fèi)   減少；未分配利潤    增加；利潤表填上減少的所得稅費(fèi)用

HH 追問

2025-04-17 15:36

退23年的所得稅    但我24年做在所得稅費(fèi)用科目了     不是影響了24的利潤了嗎

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:37

你自己弄錯科目了，應(yīng)該是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

HH 追問

2025-04-17 15:40

匯算退稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅一借一貸都平了   怎么資產(chǎn)負(fù)債表還要減少

家權(quán)老師 解答

2025-04-17 15:46

你退稅是在今年，調(diào)賬應(yīng)該是去年掛應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅