鄒老師 解答

2018-06-15 09:36

你好，需要自己做手工結(jié)轉(zhuǎn)分錄，系統(tǒng)不會自動結(jié)轉(zhuǎn)的

Sunny 追問

2018-06-15 09:38

老師，我沒有做怎么辦

鄒老師 解答

2018-06-15 09:38

你好，補做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了

Sunny 追問

2018-06-15 09:40

4月5月的進項稅發(fā)票沒有做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，在6月份可以補一下？ 
應(yīng)該怎么寫

Sunny 追問

2018-06-15 09:42

4月份 待認(rèn)證抵扣進項稅是1262.50 
5月份 待認(rèn)證抵扣進項稅是5800.45 
2個月合計7077.07

鄒老師 解答

2018-06-15 09:43

你好，進項，銷項稅額分別是？

Sunny 追問

2018-06-15 09:45

摘要：結(jié)轉(zhuǎn)4月，5月未交增值稅 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅7077.07 
  貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅  7077.07 
 
老師，這樣寫對嗎？完整嗎

鄒老師 解答

2018-06-15 09:45

期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
有應(yīng)納稅額是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的

Sunny 追問

2018-06-15 09:46

老師，公司沒有銷項，新成立還沒有收入，只有進項

鄒老師 解答

2018-06-15 09:46

你好，只有進項沒有應(yīng)納稅額的情況下是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄的

Sunny 追問

2018-06-15 09:50

老師，意思是在有銷項和進項的情況下，進項稅沒有全部認(rèn)證抵扣完，需要轉(zhuǎn)出，在月末才做期末結(jié)轉(zhuǎn)分錄對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-15 09:51

你好，有增值稅應(yīng)納稅額才做結(jié)轉(zhuǎn) 
有留抵稅額是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)的

Sunny 追問

2018-06-15 09:53

哦，知道了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-15 09:54

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

Sunny 追問

2018-06-15 09:56

老師，看下圖片和說的又不相符了，圖上結(jié)轉(zhuǎn)的是未交增稅稅，您 說的是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅應(yīng)納稅額，是一個意思嗎？

Sunny 追問

2018-06-15 09:57

老師，結(jié)轉(zhuǎn)的是已經(jīng)認(rèn)證抵扣的還是認(rèn)證未抵扣的？

鄒老師 解答

2018-06-15 10:06

你好，結(jié)轉(zhuǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅

Sunny 追問

2018-06-15 10:15

是銷項-進項后的差額  對嗎

鄒老師 解答

2018-06-15 10:16

你好，是的，根據(jù)銷項減去進項的差額計算結(jié)轉(zhuǎn)  
而且是有應(yīng)納稅額才需要結(jié)轉(zhuǎn)，沒有就不需要結(jié)轉(zhuǎn)的

Sunny 追問

2018-06-15 10:23

好的，知道了謝謝老師。

鄒老師 解答

2018-06-15 10:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝