4月份對方單位原本應該給我們開餐費應該是普通發(fā)票的 結果開了專用發(fā)票 可以是我們單位當月已經認證了 當時的分錄為借 管理費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅） 貸 銀行存款 后來他們說開錯了 重新開了普票和紅字發(fā)票 我這邊進賬轉出分錄怎么做吖

答： 你還，應該做：借：管理費用-業(yè)務招待費 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

做外賬，普票做賬直接借管理費用160 貸其他應收款160要是增值稅專用發(fā)票:借管理費用141.59 應交稅費-應交增值稅18.41 貸其他應收款160普票和增票是這樣的做法嗎

答： 你好，普票和專票是這樣的做法沒錯

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，如果單位是購買方入賬時只需要管增值稅專用發(fā)票的上的稅進入應交稅費科目，不需要管增值稅普通發(fā)票上的稅，是嗎 如果單位是銷售方，增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票都要把發(fā)票上的銷項稅計入應交稅費科目，是嗎

答： 你好，對的是的，如果你是一般納稅人的，是這么做的。