王愛玲 追問

2025-05-06 20:15

老師，如果第三方開票，開票名稱是什么呢，如果不開票，意味著不能稅前扣除，對嗎？

小菲老師 解答

2025-05-06 20:15

同學(xué)，你好
一般開具服務(wù)費(fèi)發(fā)票
是的

王愛玲 追問

2025-05-06 21:38

老師，如果對方開了服務(wù)1000元發(fā)票，分錄怎么寫？

小菲老師 解答

2025-05-06 21:46

同學(xué)，你好

借：銀行存款 99000
管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 1000
貸：應(yīng)收票據(jù) 100000

王愛玲 追問

2025-05-06 21:53

老師，如果對方不開1000發(fā)票，分錄又怎么寫？

小菲老師 解答

2025-05-06 21:54

同學(xué)，你好
分錄一樣，就是費(fèi)用不能扣除，在所得稅匯算清繳的時候，納稅調(diào)整

王愛玲 追問

2025-05-07 16:01

老師，往來款付不了的，需要調(diào)增，在所得稅匯算清繳表哪欄填入呢

小菲老師 解答

2025-05-07 16:03

同學(xué)，你好
你取得發(fā)票了嗎？？
你之前分錄發(fā)一下

王愛玲 追問

2025-05-07 16:12

錢給不了的，借：材料100，貸：應(yīng)付賬款100  。 要不回來的 ，借：應(yīng)收賬款101   貸：主營業(yè)收入101  付給個人無票的，借：張xx102，貸：銀行存款102

小菲老師 解答

2025-05-07 16:14

同學(xué)，你好
錢不用給，做到營業(yè)外收入。
無發(fā)票的，填在在A105000，扣除類，其他

王愛玲 追問

2025-05-07 17:00

感謝老師，五分好評，謝謝！

小菲老師 解答

2025-05-07 17:03

不客氣，祝工作順利