2333333 追問(wèn)

2018-06-19 14:11

老師，還有一個(gè)問(wèn)題問(wèn)一下 
公司給員工的福利都要折算算進(jìn)工資里么？譬如公司管理層私人車輛停車費(fèi)，公司給付，我公司這位管理者在武漢，但是他拿這張無(wú)錫發(fā)票來(lái)報(bào)銷，2年的停車費(fèi)，該怎么處理呀

鄒老師 解答

2018-06-19 14:12

你好，福利費(fèi)需要并入工資薪金申報(bào)個(gè)人所得稅  
借；管理費(fèi)用等科目   貸；銀行存款等科目

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:03

我記得住宿費(fèi)如果是公司員工一起開(kāi)會(huì)住宿就可以抵扣，但是用于招待住宿 
就不能抵扣

鄒老師 解答

2018-06-19 15:04

你好，招待的是不可以抵扣 
出差過(guò)程的住宿費(fèi)是可以抵扣的

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:07

但是我開(kāi)成專票就還是要  賬務(wù)計(jì)入進(jìn)項(xiàng)， 等申報(bào)那邊轉(zhuǎn)出后我賬務(wù)這邊就可以轉(zhuǎn)出了

鄒老師 解答

2018-06-19 15:09

你好，不能抵扣的可以不用認(rèn)證，而不需要認(rèn)證了在轉(zhuǎn)出的

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:10

但是既然開(kāi)了專票  就一定要去認(rèn)證的， 與其搞得這么麻煩不如以后 不能抵扣的直接開(kāi)普票，我這邊是把總部領(lǐng)導(dǎo)來(lái)我們子公司指導(dǎo)公司的住宿費(fèi)計(jì)入  差旅費(fèi)的  ，所以應(yīng)該這部分能抵扣

鄒老師 解答

2018-06-19 15:11

你好，你這個(gè)實(shí)質(zhì)是招待費(fèi)，這個(gè)是不能抵扣的 
因?yàn)橛械钠髽I(yè)不清楚住宿支出能否抵扣，都讓提供服務(wù)一方開(kāi)具專用發(fā)票，不能抵扣就不需要認(rèn)證，按普通發(fā)票入賬就是了

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:45

但我不管能不能抵扣不小心都認(rèn)證了，有些進(jìn)項(xiàng)寫(xiě)了，有些進(jìn)項(xiàng)沒(méi)寫(xiě)

鄒老師 解答

2018-06-19 15:46

你好，認(rèn)證了不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就需要按規(guī)定做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:49

好的，先在國(guó)稅系統(tǒng)里自己填轉(zhuǎn)出然后賬務(wù)轉(zhuǎn)出就可以了？

鄒老師 解答

2018-06-19 15:49

你好，是的，不能抵扣的在申報(bào)的時(shí)候轉(zhuǎn)出就是了

2333333 追問(wèn)

2018-06-19 15:56

我以為專票必須認(rèn)證否則會(huì)存在滯留票，

鄒老師 解答

2018-06-19 15:56

你好，不可以抵扣的是不需要認(rèn)證的