秋釀 追問

2025-05-12 19:38

因?yàn)楫?dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)好像賬做錯(cuò)了，原材料多暫估了，都結(jié)轉(zhuǎn)到發(fā)出商品里面了，我就想著這樣做一筆調(diào)整分錄

劉艷紅老師 解答

2025-05-12 19:38

調(diào)賬的是可以的，可以這樣做

秋釀 追問

2025-05-12 19:39

老師，因?yàn)橐獏R算清繳了，我這個(gè)要不要去改去年的12月份的報(bào)表呢

劉艷紅老師 解答

2025-05-12 19:40

你沒有多結(jié)轉(zhuǎn)成本吧，但就這個(gè)分錄，并沒有影響損益

秋釀 追問

2025-05-12 19:46

怎么看有沒有多結(jié)轉(zhuǎn)呢，之前的會(huì)計(jì)暫估了400萬，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)了200萬，其他都在發(fā)出商品里面了，原材料沒什么余額

劉艷紅老師 解答

2025-05-12 19:47

是暫估了400W的庫存商品，是吧

秋釀 追問

2025-05-12 19:47

實(shí)際收發(fā)票只能收80萬

秋釀 追問

2025-05-12 19:48

是暫估的原材料，都結(jié)轉(zhuǎn)到了庫存商品然后再到發(fā)出商品這樣

劉艷紅老師 解答

2025-05-12 19:54

那另外沒有收到的發(fā)票要調(diào)增交稅

秋釀 追問

2025-05-12 19:58

多暫估的沖掉也要交稅嗎

劉艷紅老師 解答

2025-05-12 20:00

對(duì)的，多暫估的要沖掉，調(diào)增交稅的