鄒老師 解答

2018-06-20 09:17

你好，是辦理停業(yè)還是注銷？

鄒老師 解答

2018-06-20 09:20

你好，注銷的時候應(yīng)付賬款不能有余額的，你需要償還，或者不需要償還就轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入

鄒老師 解答

2018-06-20 09:28

你好，是需要對方開具償還欠款的收款收據(jù)的

鄒老師 解答

2018-06-20 10:08

你好，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，導(dǎo)致賬面利潤如果是正數(shù)，需要繳納企業(yè)所得稅
注銷的時候往來款不能有余額的

鄒老師 解答

2018-06-20 17:02

你好，應(yīng)收賬款，其他應(yīng)收款是必須處理，需要做到無余額的 
賬面上的固定資產(chǎn)需要按報廢處理
增值稅抵扣了就按16%計算增值稅
沒有抵扣按3%的征收率減按2%征收

鄒老師 解答

2018-06-21 11:28

你好，你需要按壞賬處理

鄒老師 解答

2018-06-21 11:35

你好，需要提供對方出現(xiàn)財務(wù)困難無法支付的證明，匯算清繳扣除就需要備案的

鄒老師 解答

2018-06-21 11:44

你好，如果不需要支付了也是需要轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入的

鄒老師 解答

2018-06-21 12:07

你好，取消了定向提問，無法指定

鄒老師 解答

2018-06-21 13:06

你好，也是按25%計算的

鄒老師 解答

2018-06-22 10:35

你好
借：以前年度損益調(diào)整    貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款

小橋流水 追問

2018-06-20 09:16

就是在廢業(yè)之前，我家的賬面上應(yīng)付賬款有數(shù)，我想問下不處理，是需要繳稅嗎，還是沒有影響的？

小橋流水 追問

2018-06-20 09:17

是注銷

小橋流水 追問

2018-06-20 09:25

老師，那我以現(xiàn)金償還，對方不開收據(jù)，能行嗎

小橋流水 追問

2018-06-20 10:02

轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入得需要繳納所得稅吧

小橋流水 追問

2018-06-20 10:03

老師，我家賬面上還掛著應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，這有什么影響嗎

小橋流水 追問

2018-06-21 11:27

老師，我家應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款都收不回來了，怎么辦

小橋流水 追問

2018-06-21 11:35

壞賬處理的話，需要我準備什么材料嗎，有到稅務(wù)局備案什么嗎

小橋流水 追問

2018-06-21 11:43

老師，長期應(yīng)付款是不是跟應(yīng)付賬款一樣，不作處理也得轉(zhuǎn)營業(yè)外收入啊

小橋流水 追問

2018-06-21 12:04

太感謝了，老師！幫了我不少忙，感謝！我怎么操作才能只指定您回答呢

小橋流水 追問

2018-06-20 16:59

老師，如果應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款不處理，不繳稅吧，賬面上有固定資產(chǎn)要是視同銷售，那么稅怎么計算？

小橋流水 追問

2018-06-21 13:03

老師，那清算期間所得稅稅率如何算

小橋流水 追問

2018-06-22 10:34

老師，我有一筆運費是17年11月的，經(jīng)稅務(wù)局查出不讓抵扣，今年5月補繳進項稅，分錄我應(yīng)該怎么寫？