菜務(wù)小白 追問

2018-06-20 09:37

計提和發(fā)放 分錄怎么做

辜老師 解答

2018-06-20 09:40

計提時，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放時，借：應(yīng)付職工薪酬  貸：銀行存款   其他應(yīng)收款-個人社保公積金  應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅

菜務(wù)小白 追問

2018-06-20 09:48

和計入管理費用分錄是一回事對吧，之前會計計入了管理費用怎么辦，問題大嗎？

辜老師 解答

2018-06-20 09:50

只是科目不同，都當(dāng)期損益化了，問題影響不大，只是事務(wù)所業(yè)務(wù)人員是與營業(yè)相關(guān)的，對應(yīng)的工資可以計入營業(yè)成本

菜務(wù)小白 追問

2018-06-20 09:53

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2018-06-20 09:54

客氣，幫到你就好