含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:28

暫估成本多了，實(shí)際上是80萬，相當(dāng)于后續(xù)沒有發(fā)票沖暫估了

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:30

那么屬于虛假暫估，
借：應(yīng)付賬款-暫估 20
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)20

含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:33

成本科目不用管嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:33

需要修改上年的報(bào)表，視同當(dāng)年已經(jīng)沖銷了20的成本費(fèi)用，再做匯算

含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:37

是修改財(cái)報(bào)還是企業(yè)所得稅申報(bào)表，直接修改財(cái)報(bào)的話，和賬務(wù)不就對(duì)不上了嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:38

第12月的報(bào)表和第四季度的預(yù)交所得稅都需要更正申報(bào)

含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:41

不用調(diào)以前年度損益嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:42

小企業(yè)會(huì)計(jì)不需要那個(gè)科目

含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:43

可以匯算時(shí)直接調(diào)增嗎？如果可以，要怎么處理

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:44

不可以的，因?yàn)槭翘摷贂汗?，需要調(diào)整報(bào)表的，不然要罰款的

含糊的海燕 追問

2025-05-16 11:46

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2025-05-16 11:46

不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。